一、预算调整原因

今年以来，受土地出让因素影响、举借转贷地方债券等原因，经县第十八届人民代表大会第一次会议批准的2022年预算收入和支出均发生变化。

根据《中华人民共和国预算法》第三十五条“省、自治区、直辖市依照国务院下达的限额举借的债务，列入本级预算调整方案，报本级人民代表大会常务委员会批准”、第六十七条“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一 的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的”等规定，按照“量入为出，收支平衡”的原则，拟对2022年预算作调整。

二、预算调整事由

（一）一般公共预算。

1.本级收入从150000万元调整为152900万元，调增2900万元。税收收入短收14958万元，从90000万元调整为75042万元；非税收入因疫情影响，预定收入短收4940万元，受土地出让减收因素影响，相应计提公共预算收入短收18202万元，同时经过大力抓非税收入，品迭后实现非税收入增收17858万元，从60000万元调整为77858万元。

2.上级补助收入增加。预计全年完成528934万元，较年初预算371614万元增加157320万元，主要是根据转移支付实际到位情况予以调整。

3.上级转贷地方政府债券增加。根据市对区县债务分配额度，上级转贷地方政府债券增加77900万元，其中：新增债券14000万元，再融资债券63900万元。

4.调入资金减少。预计全年完成45000万元，较年初预算145000万元减少100000万元，主要是政府性基金预算收入短收，调入资金相应减少。

（二）政府性基金预算。

1.本级收入短收。全年预计完成76333万元，较年初预算189089万元短收112756万元，主要是土地出让收入受市场影响减收。

2.上级补助收入增加。全年预计完成6925万元，较年初预算4378万元增加2547万元。

3.新增上级转贷地方政府债券。根据市对区县债务分配额度调整为330000万元，调增330000万元。

4.上解事项变动。主要是土地出让收入变化，相应计提上解的铁路征地补差等支出调整为3650万元，较年初预算4329万元调减679万元。

三、预算调整草案

根据以上法律法规要求，结合全年收支预测情况，相应调整经县第十八届人民代表大会第一次会议批准的2022年预算草案。

（一）全县一般公共预算调整草案。

全县一般公共预算总收入预期拟调整为874164万元，较年初预算调增138120万元。其中：本级收入152900万元，调增2900万元；转移性收入721264万元，调增135220万元（包括上级补助收入528934万元，调增157320万元；地方政府债券转贷收入77990万元，调增77990万元；预算稳定调节基金23343万元，未作调整；上年结转46087万元，未作调整；调入资金45000万元，调减100000万元）。

按照预算收支平衡原则，一般公共预算总支出相应调整为874164万元，调增137620万元。其中：本级支出790993万元，调增97563万元；转移性支出83171万元，调增40557万元（地方政府债券还本64407万元，调增63900万元；安排预算稳定调节基金0万元，调减23343万元；上解上级支出18764万元，未作调整）。

（二）全县政府性基金预算调整草案。

全县政府性基金预算总收入预期拟调整为463032万元，调增219791万元。其中：本级收入76333万元，调减112756万元；转移性收入386699万元，调增332547万元（包括上级补助收入6925万元，调增2547万元；地方政府债券转贷收入330000万元，调增330000万元；上年结转49774万元，未作调整）。

按照政府性基金预算以收定支原则，政府性基金预算总支出相应调整为463032万元，调增219791万元。其中：本级支出433382万元，调增320470万元；转移性支出29650万元，调减100679万元（调出资金26000万元，调减100000万元；上解支出3650万元，调减679万元）。

（三）全县国有资本经营预算调整草案。

全县国有资本经营预算收支总量20163万元，不作调整。

四、预备费使用情况

2022年预算安排预备费8000万元，分配安排8000万元。