一、半年收支预算执行情况
（一）一般公共预算完成情况
1—6月，全县一般公共预算收入完成26亿元，增长2.9%，完成预算的61.7%。其中：税收收入5.2亿元，下降4.9%，完成预算的50.3%。主要税种情况：土地增值税完成1.5亿元，下降32.2%；增值税完成1.5亿元，增长30.8%；城镇土地使用税完成0.5亿元，下降16.8%。非税收入20.8亿元，增长5.1%，完成预算的65.4%，主要是国有资源（资产）有偿使用收入完成19.8亿元。
1—6月，全县一般公共预算支出完成49亿元，下降1.7%，完成预算的46.2%。主要支出科目情况：一般公共服务支出5.8亿元，增长75.1%，完成预算的57%；教育支出10.3亿元，增长23.1%，完成预算的46.3%；社会保障和就业支出7.6亿元，下降4.1%，完成预算的58.1%；卫生健康支出3.3亿元，增长44.5%，完成预算的37%；城乡社区支出0.8亿元，下降90.7%，完成预算的39%；农林水支出4.4亿元，增长27.7%，完成预算的21.7%；资源勘探信息支出7亿元，下降25%，完成预算的125.8%。
（二）政府性基金预算完成情况
1—6月，全县政府性基金预算收入完成0.6亿元，增长131.6%，完成预算的4.2%，主要是国有土地收入完成0.5亿元，城市基础设施配套费收入完成0.1亿元。全县政府性基金预算支出完成7.3亿元，增长134.1%，完成预算的27.2%。主要是城乡社区支出2.3亿元，增长67.1%，完成预算的13.8%；其他支出4.6亿元，增长193%，完成预算的127.5%。
（三）国有资本经营预算完成情况
1—6月，全县国有资本经营预算收入完成0.3亿元，下降66.7%，完成预算的19.7%。全县国有资本经营预算支出完成250万元。
（四）重要事项的情况报告
1.预备费使用情况。年初预算设置预备费1.3亿元，截至6月底，已分配277.3万元，主要用于龙池村危岩崩塌点应急排危除险、酉二中防护围栏应急排危工程、平地坝村公路垮塌应急抢修、地质灾害治理和农村危房改造等项目。
2.地方政府债务情况。市级下达全县政府债务限额268.3亿元，其中：一般债务限额86.4亿元、专项债务限额181.9亿元。截至6月底，全县政府债务余额268.1亿元，其中：一般债务余额86.4亿元、专项债务余额181.7亿元。控制在债务限额以内，债务风险总体可控。1—6月，市级下达我县债券资金49.4亿元，其中：发行新增债券1.7亿元，资金用途为清偿拖欠企业账款；发行再融资债券47.7亿元，其中用于偿还到期政府债券28.8亿元，用于置换隐性债务18.9亿元。
二、上半年财政主要工作
今年以来，在县委的坚强领导下和县人大及其常委会的监督支持下，全县坚持以习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，落实更加积极的财政政策，全力挖潜增收、优化支出结构、深化财政改革、兜牢风险底线，上半年全县预算执行总体平稳。
（一）多措并举抓收入，夯实财政保障基础。
面对复杂严峻的经济形势，我们坚持依法征收与主动作为相结合，努力实现财政收入增长。一是强化征管，固本增收。落实征收部门责任，强化部门联动，加强收入研判，构建“政府主导、财政统筹、部门主责、齐抓共管”的工作格局。上半年，一般公共预算收入完成26亿元，增长2.9%。二是抢抓政策，向上争资。紧抓国家和市级政策窗口期，持续加大向上汇报力度，增加对接频次，强化项目储备，全力争取上级补助。上半年，争取上级转移支付资金49.7亿元、同比增长6.1%，获得新增清欠债券资金1.7亿元，为全县经济社会平稳运行提供坚实财政支撑。三是盘活资产，挖潜增收。立足酉阳资源禀赋，摸清行政事业单位及国企闲置、低效资产，梳理可盘活资产规模90.4亿元，通过出租出售、合作运营、调剂共享、经营权出让等多元化路径积极盘活存量资产，2026年上半年盘活资金21.2亿元，其中经营权盘活入库19.6亿元，国有土地盘活入库0.7亿元，其他资源资产盘活入库0.9亿元，将“沉睡资产”转化为“活水资金”，增加政府可用财力。
（二）聚焦重点保支出，精准服务发展大局。
坚持“统筹兼顾、突出重点、量力而行”的原则，切实优化支出结构，有力保障县委、县政府重大决策部署落地见效。一是倾心倾力办好民生实事。坚持把民生支出作为财政保障重点，上半年民生支出28.2亿元，增长16.9%，切实兜牢民生底线。全力推进县级票决7件重点民生实事、承接市级14件重点民生实事有序落地，累计到位资金1.4亿元、拨付0.7亿元。重点群体保障持续加强，新增残疾人就业35人，实施残疾儿童康复救助339人次；完成孕前优生检查1720人、“两癌”筛查1万余人次；为失能半失能老人提供上门服务，累计服务超1万余人次。城乡配套持续完善，在6个乡镇开通15条学生出行“希望专线”，新建供水管道88.1公里，新增停车位100个，完成12个小区高层建筑消防物联感知设备安装，切实提升群众幸福感、获得感。二是精准着力保障重点支出。坚持分类施策、精准保障，全力保障各项重点支出。教育支出完成10.3亿元，同比增长23.1%。足额保障教职工人员经费与各校日常运转开支，全力支撑酉一中、渤海小学、酉州中学和民族小学新城校区等学校新建扩容工程落地，统筹落实学生营养改善、各类学生资助、学前幼儿免除保教费等普惠民生政策，持续优化县域办学条件、减轻群众教育负担。社会保障和就业支出完成7.6亿元。足额落实养老保险、职业年金等人员经费保障，及时发放困难群众低保、临时救助、优抚对象补助、就业创业扶持补贴，兜牢特殊群体基本生活底线，稳定就业保障体系。卫生健康支出3.3亿元，同比增长44.5%。重点保障育儿补贴、医疗救助、计划生育奖励扶助等民生资金，健全医疗与公共卫生保障体系。农林水支出4.4亿元，同比增长27.7%。落实村干部工资、驻村干部驻村补助等基层干部补贴，统筹安排耕地地力保护补贴、森林生态效益补偿资金，大力推进高标准农田建设，为乡村振兴夯实财政保障。
（三）攻坚克难深化改革，提升财政管理效能。
以“数字财政”建设为引领，纵深推进财政领域改革，着力提升现代化治理能力。一是稳步推进零基预算改革。组建专班赴改革试点区县学习实操经验，结合县情制定《改革任务清单》，细化3个阶段26项举措，稳步推动零基预算改革。坚持“零基”导向，开展支出政策清理，建立排查台账，分类施策腾退沉淀财力，为全面落地零基预算改革筑牢基础。二是深化数字财政建设应用。搭建县级“1442”大财政治理体系，统筹推进预算、债务、资产等核心业务协同运转。上半年开通驾驶舱权限1180个，纳管实有账户303个，完成96个部门及6451个项目绩效自评，核实预警数据348条；组织4次专题实战培训，覆盖全县预算单位600余人次，凝聚改革共识，推动数字财政改革落地见效。
（四）坚守底线防风险，守牢安全发展底线。
坚持统筹发展与安全，将防范化解风险摆在突出位置。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出的优先顺序，按中、市要求调整更新“三保”范围，打好“三保”支出指标热点，精准标识“三保”项目99个，切实提高资金安排的精准性与有效性，兜牢“三保”底线。二是筑牢安全防线。加强资金动态监测预警，围绕落实政府过“紧日子”、民生资金保障等维度，梳理设置9大类场景共计325条监控规则，实现财政资金全流程动态监管，有效保障财政资金安全。三是化解债务风险。严格落实政府债务限额管理，完善全口径债务监测平台建设，打好化债攻坚战。通过向上对接争取置换债券、安排预算资金、盘活资产、项目收益等多种偿还方式，稳妥化解存量隐性债务。今年以来政府债务、国企债务未发生违约事件，债务风险总体可控。四是严肃财经纪律。加强财会监督检查，组织开展会计信息质量、政府购买服务、办公设备租用、内控评价及整改“回头看”等专项检查。累计检查单位30个，发现问题近50个，同时强化发现问题督查整改，全县财经秩序持续规范。
总的来看，上半年全县财政运行总体平稳，但财政“紧平衡”态势持续，财政工作依然面临问题和挑战。一是收入质量有待提升。上半年一般公共预算收入虽保持增长且完成进度较好，但收入增长过度依赖一次性资产盘活，收入结构质量不高，税收占比仅为20%。同时，财政运行高度依赖上级转移支付“输血”，抵御外部风险冲击的能力较弱。二是收支平衡压力加剧。随着教育、卫生等重点领域保障水平逐年提高，以及“三保”支出、“三保”外刚性人员支出、债务还本付息等刚性支出规模持续攀升，收支缺口进一步拉大，财政运行持续承压。三是改革推进阻力较大。数字财政与零基预算改革当前存在底数不清、阻力较大等问题，且暂未形成改革攻坚协同合力，亟需强化全县协同以破除推进梗阻。四是多重风险交织叠加。当前政府法定偿债压力逐年攀升，叠加国企风险与清欠压力，财政运行风险不断显现。
三、下一步工作安排
下一步，我们将坚持问题导向、目标导向、结果导向，全力做好以下方面工作：
（一）千方百计抓收入，广辟财源稳根基。一是抓实本级收入征管。深化财税协同，聚焦重点行业、企业强化税源动态监控，加大欠税清缴力度，深挖税收潜力，全力组织收入；高位推动经营权盘活出让工作，争取更多融资资金，注入资金大盘；强化非税收入精细化征管，做到应收尽收、颗粒归仓；联动规资部门加快推进土地出让工作，全力破解土地出让进度滞后难题。二是强化向上争资攻坚。聚焦国家、市级政策导向，强化国债、水利、农业农村等重点领域项目储备，找准上级政策与县域发展着力点，高频对接市财政局、市发展改革委、市农业农村委等部门，全力争取上级补助、专项债券“自审自发”政策支持。
（二）精准从严控支出，刚性约束提效益。一是严格支出顺序。严格按照“保‘三保’底线、付刚性人员、偿债务本息、保障重点支出”的次序安排财政支出，全力弥合月度资金缺口，确保人员工资、基本民生、机构运转、债务付息等刚性支出足额兑付。二是强化预算约束。强化预算管理，进一步规范资金审批流程，严控无预算、超预算支出，严控新增暂付款。三是落实过紧日子要求。进一步建立完善过紧日子刚性措施，严控一般性支出；开展部门乡镇过“紧日子”督导检查，严防资金跑冒滴漏问题，切实把有限资金用在刀刃上。
（三）凝心聚力推改革，破阻增效优治理。一是攻坚零基预算改革。彻底打破“基数+增长”路径依赖，2027年预算严格落实“零基+限额”原则，健全项目分类分级排序机制、分领域支出标准体系；强化部门预算编制主体责任，规范项目申报论证，杜绝虚高申报，推动财政资源向重点民生、重大项目倾斜。二是抓实数字财政应用。全面推进数字财政应用取得实战实效，规范项目全流程赋码管理，实现财政资金分配与发改项目审批数据刚性衔接；强化数据归集治理，提升数据质量，主动适配全市资金溯源、风险预警、晾晒考核要求，以数字化倒逼财政管理规范化。
（四）守牢底线防风险，闭环管控保安全。一是防范财力结构性风险。加快培育可持续财源，逐步降低一次性收入依赖，优化收入结构，提升财政自给能力，增强财政抗风险韧性。二是防范债务偿债性风险。强化收入组织，严格兑付年度债务本息，做实专项债券项目收益，防范偿债资金缺口；规范国企债务管理，严防国企风险向财政转嫁，牢牢守住不发生系统性风险底线。三是防范管理合规性风险。全面落实数字财政监管要求，规范预算执行、资金统筹、支出调剂等行为；从严推进审计问题闭环整改，以整改为契机，不断健全长效管控机制。
尊敬的应珊主任、各位副主任、各位委员，面对当前财政运行的严峻考验，我们深知责任重大、使命在肩。财政工作离不开县委的坚强领导，更离不开县人大及其常委会的鼎力支持与依法监督。会后，我们将认真落实本次会议的各项决议，把各位委员的关心与期盼转化为攻坚克难的强大动力，稳步推进财政各项工作，为建设现代化“新酉阳”贡献更多财政力量。
附件：酉阳自治县2026年1—6月预算执行情况表
