重庆市酉阳土家族苗族自治县毛坝乡教育管理中心
2023年度决算公开说明
一、单位基本情况
（一）职能职责
1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策。拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。
2.负责全乡各类教育的统筹规划和协调管理。拟订教育工作的长远规划和年度计划并组织实施。
3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。
4.负责统筹规划和协调指导全乡教育体制改革工作。
5.全面实施素质教育。负责指导全乡各类学校的德育、智育、体育、美育、劳动教育工作。
6.负责全乡教育人才队伍建设的统筹规划、管理工作。按管理权限负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人事调配、职称评定等工作。
7.统筹管理民办教育，规范办学行为，承担民办教育监管的责任。
8.负责全乡安全、稳定、应急工作。会同有关部门做好学校安全、学校及周边环境治理、预防青少年犯罪工作。依法组织或参与组织有关安全事故的调查处理。
9.负责对全乡各类学校的国有资产进行宏观管理。指导学校建设、教育装备、学校后勤服务改革工作。
10.负责贫困学生资助和教育扶贫等工作。
11.负责对外教育交流和合作工作。
12.完成县教委、乡政府交办的其他任务。
（二）机构设置
酉阳土家族苗族自治县毛坝乡教育管理中心为酉阳县教委二级预算部门，业务上受酉阳县教委的管理和指导，内设有办公室、德安办、教导处、后勤处、园务办。下辖毛坝乡中心小学校、毛坝乡初级中学校、毛坝乡中心幼儿园、毛坝乡细沙小学校、毛坝乡秀水村小学校、毛坝乡大坪村小学校、毛坝乡龙家村小学校、毛坝乡毛坝幼儿园。
二、单位决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。
1.总体情况。2023年度收入总计1398.06万元，支出总计1398.06万元。收支较上年决算数减少155.79万元，下降10.03%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。
2.收入情况。2023年度收入合计1387.47万元，较上年决算数减少166.38万元，下降10.71%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。其中：财政拨款收入1309.99万元，占94.42%；事业收入39.69万元，占2.86%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入37.80万元，占2.72%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余10.59万元。
3.支出情况。2023年度支出合计1368.44万元，较上年决算数减少174.83万元，下降11.33%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。其中：基本支出1100.33万元，占80.41%；项目支出268.10万元，占19.59%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余29.62万元，较上年决算数增加19.03万元，增长179.70%，主要原因是事业收入结转增加。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1309.99万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少217.92万元，下降14.26%。主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1304.91万元，较上年决算数减少208.73万元，下降13.79%。主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。较年初预算数增加204.53万元，增长18.59%。主要原因是教师调资增资和年初预算在教育系统的学生资助、校舍维修等专款年中安排到学校等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。
2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1304.91万元，较上年决算数减少208.73万元，下降13.79%。主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降，政府性基金预算财政拨款收入较上年减少等。较年初预算数增加204.53万元，增长18.59%。主要原因是教师调资增资和年初预算在教育系统的学生资助、校舍维修等专款年中安排到学校等。
3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度不以权责发生制列支出，结转资金由县财政统一列报。
4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出1028.50万元，占78.82%，较年初预算数增加197.23万元，增长23.73%，主要原因是教师调资增资和年初预算在教育系统的学生资助、校舍维修等专款年中安排到学校等。
（2）社会保障与就业支出172.94万元，占13.25%，较年初预算数增加13.59万元，增长8.53%，主要原因是1名在职教师死亡发放一次性抚恤金、在职死亡教师职业年金纪实等。
（9）卫生健康支出53.16万元，占4.07%，较年初预算数减少5.71万元，下降9.70%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险总额下降。
（19）住房保障支出50.31万元，占3.86%，较年初预算数减少0.58万元，下降1.14%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险总额下降。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共财政拨款基本支出1100.33万元。其中：人员经费1038.37万元，较上年决算数减少126.68万元，下降10.87%，主要原因是本年度人员调出变动，社会保险、工资总额下降。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭补助支出等。公用经费61.97万元，较上年决算数减少10.90万元，下降14.96%，主要原因是本年度学生减少，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入5.08万元，较上年决算数减少9.19万元，下降64.40%，主要原因是2022年安排细沙小学篮球运动场地基础设施功能建设进度款14.27万元，2023年安排细沙小学篮球运动场地基础设施功能建设尾款5.08万元。本年支出5.08万元，较上年决算数减少9.19万元，下降64.40%，主要原因是2022年安排细沙小学篮球运动场地基础设施功能建设进度款14.27万元，2023年安排细沙小学篮球运动场地基础设施功能建设尾款5.08万元。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少1.48万元，下降100.00%，主要原因是本单位严格按照八项规定管理“三公”经费，本年度未发生三公经费支出。较上年支出数减少1.48万元，下降100.00%，主要原因是本单位严格按照八项规定管理“三公”经费，本年度未发生三公经费支出。
（二）“三公”经费分项支出情况
2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是未安排出国出访。费用支出较年初预算数增加0.00万元，年初预算未纳入安排。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平。2023年本部门未发生因公出国（境）费用支出。
公务车购置费0万元，主要由于经费紧张未能购买。费用支出较年初预算数增加0万元，未纳入年初预算。较上年支出数增加0万元，与上年持平。本单位2023年度未发生公务车购置费支出。
公务车运行维护费0万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加0万元，未纳入年初预算。较上年支出数增加0万元，与上年持平，本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。
公务接待费0.00万元，支出较年初预算数减少1.48万元，下降100.00%，主要原因是本单位严格按照八项规定管理“三公”经费，本年度未发生三公经费支出。较上年支出数减少1.48万元，下降100.00%，主要原因是本单位严格按照八项规定管理“三公”经费，本年度未发生三公经费支出。
（三）“三公”经费实物量情况
2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。
四、其他需要说明的事项
（一）财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.50万元，较上年决算数减少2.20万元，下降81.48%，主要原因是2023年相关大型会议费支出，全年实际支出较预算和决算均有所下降。本年度培训费支出4.97万元，较上年决算数减少1.73万元，下降25.82%，主要原因是2023年教师培训人次减少，全年实际支出较预算和决算均有所下降。
（二）机关运行经费情况说明
按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。
五、预算绩效管理情况说明
（一）单位自评情况
根据预算绩效管理要求，我单位对2个二级项目开展了绩效自评，涉及资金17.38万元。绩效自评表见附件2
（二）单位绩效评价情况
我单位未组织开展绩效评价。
（三）财政绩效评价情况
县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。
六、专业名词解释
以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-75550497
