一、部门基本情况

（一）职能职责。酉阳土家族苗族自治县残疾人联合会为群团性组织机构，内设1个职能科（室）：办公室，负责后勤保障、廉政建设、计划生育、财务管理、残疾人事业募捐基金管理，管理核发残疾人证，组织残疾人参与社会活动，下设残疾人综合服务中心加挂残疾人就业服务所牌子，主要职能是“代表、管理、服务”残疾人。

（二）机构设置。酉阳土家族苗族自治县残疾人联合会经县委县政府批准同意于2013年1月1日与酉阳县民政局分属办公，单列机构，独立运行。2013年10月成立残疾人综合服务中心，2014年11月设立残疾人就业服务所，在残疾人综合服务中心加挂残疾人就业服务所牌子。

（三）单位构成。从预算单位构成看，酉阳土家族苗族自治县残疾人联合会是纳入本部门2019年度决算编制的一级预算单位。独立核算、独立运行。

（四）机构改革情况。2016年9月群团改革重新出台了残疾人联合会机构编制方案，调整为2个内设机构：一是办公室，协助主要领导处理日常工作，负责内外联络，负责文件、会务、机要、档案、行政后勤、财务、接待等机关日常运转工作；负责拟定机关管理制度、年度工作计划总结；负责起草重要文稿、文件；负责乡镇（街道）残联年度工作目标绩效考核；负责开展残疾人工作的调查研究；负责综合协调、机关党建和残工委办公室等工作。二是综合服务部，负责指导全县各乡镇（街道）残联的基层组织建设，负责对乡镇（街道）残联理事长开展学习培训，组织管理和发放残疾人证件，组织志愿者开展助残活动；组织制定实施残疾人事业的宣传和文体工作计划，组织开展残疾人文化、艺术体育活动和助残日活动；维护残疾人权益，为残疾人提供法律援助和服务，负责无障碍设施建设的推进工作；组织制定和实施残疾人教育计划，促进和开展残疾人学前教育、义务教育、职业教育、中高等教育和成人教育，负责盲文、手语的培训和推广，组织实施残疾人精准扶贫工作，负责为残疾人创业就职提供培训、政策咨询服务，负责残保金征收的审核工作；组织制定和实施残疾人康复工作计划，指导和协调残疾人康复机构的业务工作，承担低视力适配、助听器发放、聋儿听力语言康复等工作，组织对精神病、肢体残疾、智力残疾等康复项目的实施，开展残疾预防等工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计811.37万元，支出总计811.37万元。收支较上年决算数增加140.46万元、增长20.94%，主要原因是中、市残联加大了对脱贫摘帽区县残疾人事业发展的资金的投入。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计733.40万元，较上年决算数增加80.21万元，增长12.28%，主要原因是中、市残联加大了对脱贫摘帽区县残疾人事业发展的资金的投入。其中：财政拨款收入733.40万元，占100.00%；年初结转和结余77.97万元。

3.支出情况。2019年度支出合计491.53万元，较上年决算数减少75.02万元，下降13.24%，主要原因是上级专项资金到账较晚，当年来不及实施分配，需结转到次年将分配方案报批县人民政府审批后实施。其中：基本支出159.51万元，占32.45%；项目支出332.03万元，占67.55%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余319.84万元，较上年决算数增加215.48万元，增长206.48%，主要原因是中央和市级残疾人事业发展资金下达较晚，资金分配方案需本部门联合财政请示政府审批，“关注残疾、冬送温暖”专项资金是在春节前兑付，所以资金结转到2020年实施，因此2019年的年末结转和结余资金比上年度决算增加幅度较大。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计811.37万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加140.46万元，增长20.94%。主要原因是中、市残联加大了对脱贫摘帽区县残疾人事业发展的资金的投入。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入633.40万元，较上年决算数增加101.99万元，增长19.19%。主要原因是中、市残联加大了对脱贫摘帽区县残疾人事业发展的资金的投入。较年初预算数减少586.90万元，下降48.09%。主要原因是年终本级预算直拨工资指标调整，按照中央压缩一般性经费支出的要求，按预算数追减了5%的公用经费资金指标，部分本级残保金项目资金、山东东营市（含广饶县）援助扶贫项目资金和扶贫驻村工作队经费等年终调整指标。此外，年初财政拨款结转和结余7.77万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出400.19万元，较上年决算数减少129.66万元，下降24.47%。主要原因是年终本级预算直拨工资调整指标，按照中央压缩一般性经费支出的要求，按预算数追减了5.0%的公用经费资金指标，部分本级残保金项目、山东东营市（含广饶县）援助扶贫项目资金和扶贫驻村工作队经费等年终调整指标。较年初预算数减少839.39万元，下降67.72%。主要原因是：一是本级预算直拨工资指标调整，按照中央压缩一般性经费支出的要求，按预算数追减了5.0%的公用经费资金指标，部分本级残保金项目、山东东营市（含广饶县）援助扶贫项目资金和扶贫驻村工作队经费等年终指标调整。二是本级预算的残保金项目残疾人专职委员补贴、残疾人居家托养、康复站建设等项目152.5万元财政根据县残联的分配方案调剂预算指标给乡镇（街道），由乡镇（街道）列入当年收支。因此导致决算数比预算数大幅度下降。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余240.99万元，较上年决算数增加221.71万元，增长1,149.95%，主要原因是一是中央、市级残联加大了对脱贫摘帽区县残疾人事业发展的资金的投入。二是“关注残疾、冬送温暖”专项资金是在春节前兑付，所以资金结转到2020年实施，因此2019年的年末结转和结余资金比上年度决算大幅度增加。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出383.01万元，占95.71%，较年初预算数减少832.11万元，下降68.48%，主要原因是：一是年终本级预算直拨工资指标调整，按照中央压缩一般性经费支出的要求，按预算数追减了5%的公用经费资金指标，部分本级残保金项目资金、山东东营市（含广饶县）援助扶贫项目资金和扶贫驻村工作队经费等年终指标调整。二是本级预算的残保金项目残疾人专职委员补贴、残疾人居家托养、康复站建设等项目152.5万元财政根据县残联的分配方案调剂预算指标给乡镇（街道），由乡镇（街道）列入当年收支。因此导致决算数比预算数大幅度下降。

（2）卫生健康支出8.16万元，占2.04%，较年初预算数减少0.87万元，下降9.63%，主要原因是在职人员医疗费年终指标调整。

（3）农林水支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数减少6.41万元，下降100.00%，主要原因是扶贫驻村工作队的经费年终指标调整。

（4）住房保障支出9.02万元，占2.25%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是根据年初预算数向住房公积金申报的住房公积金基数，执行的预算数，因此跟年初预算数比较无增减变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出159.51万元。其中：人员经费121.52万元，较上年决算数增加10.92万元，增长9.87%，主要原因是政策性增加工资、追加考核绩效。人员经费用途主要包括基本工资39.39万元、津贴补贴13.96万元、奖金2.87万元、绩效工资17.12万元、机关事业单位基本养老保险13.23万元、职业年金缴费6万元、职工基本医疗保险缴费5.81万元、其他社会保障缴费0.9万元、住房公积金9.02万元、医疗费2.35万元、其他工资福利支出10.86万元。公用经费37.99万元，较上年决算数减少1.13万元，下降2.89%，主要原因是按照中央、市、县“过紧日子”的要求，厉行节约，压减了一般性经费支出。公用经费用途主要包括办公费14.65万元、印刷费0.1万元、咨询费0.15万元、水费0.04万元、电费0.96万元、邮电费2万元、物业管理费0.31万元、差旅费5.18万元、维修（护）费0.11万元、培训费0.06万元、公务接待费0.58万元、劳务费0.23万元、工会经费3.36万元、福利费0.71万元、公务用车运行维护费2.47万元、其他交通费3.96万元、其他商品和服务支出3.11万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余70.20万元，年末结转结余78.85万元。本年收入100.00万元，较上年决算数减少21.78万元，下降17.88%，主要原因是中央残联本年减少了彩票公益金的拨款，而增加了一般性转移支付的拨款。本年支出91.35万元，较上年决算数增加54.65万元，增长148.91%，主要原因是上年结转的用于残疾人事业的彩票公益金70.20在本年实施了残疾人无障碍改造项目，全额实现了支出，因此较上年决算数大幅度增加。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计3.05万元，较年初预算数减少4.93万元，下降61.78%，主要原因是我单位建立健全机关制度，从制度上对“三公”经费支出进行了规范。严格按照年初预算、厉行节约，狠抓落实，“三公”经费比预算大幅度下降。较上年支出数减少1.23万元，下降28.74%，主要原因：一是切实贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2019年度未发生公务车购置费支出。公务用车运行维护费2.47万元，主要用于机要紧急文件交换、市内因公出行、残疾人各项工作检查、扶贫等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.53万元，下降50.60%，主要原因是我单位严格落实公车使用规定，不存在公车私用，节假日严格执行公务车辆封存备案制度，只保必要的工作开展和公务活动用车，规范一切公务用车。较上年支出数减少0.15万元，下降5.73%，主要原因是结合单位的内控制度，办公室严格管控公务车的出行，实施了监督，使得我单位公车运行维护成本下降。

公务接待费0.58万元，主要用于接待市残联来酉慰问一户多残贫困残疾人、山东东营残联对口帮扶我县交流学习、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.40万元，下降80.54%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求，厉行节约、从严管控公务接待费。二是加强公务接待管理，严格接待审批控制、必须附接待公函或者通知文件，无公函无文件通知的公务活动和来访人员一律不予接待。三是结合单位内控制度，加强党风廉政建设，规范接待行为，严禁铺张浪费、超规格、超标准接待。较上年支出数减少1.07万元，下降64.85%，主要原因是我单位按照强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费持续下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待15批次84人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费68.94元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.47万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出37.99万元，机关运行经费主要用于开支办公费14.65万元、印刷费0.1万元、咨询费0.15万元、水费0.04万元、电费0.96万元、邮电费2万元、物业管理费0.31万元、维修（护）费0.11万元、培训费0.06万元、公务接待费0.58万元、劳务费0.23万元、工会经费3.36万元、福利费0.71万元、公务用车运行维护费2.47万元、其他交通费3.96万元、其他商品和服务支出3.11万元。

机关运行经费较上年决算数减少1.13万元，下降2.89%，主要原因是按照中央压减一般性经费支出的要求，按预算追减了公用经费资金指标。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数减少7.99万元，下降100.00%，主要原因是按照中央压减一般性经费支出的要求，追减了公用经费资金指标。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出5.36万元，较上年决算数减少13.72万元，下降71.91%，主要原因是按照中央压减一般性经费支出的要求，尽力精简培训，减少培训次数和支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额155.00万元，其中：政府采购货物支出155.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额155.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额155.00万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购残疾人无障碍改造项目，为全县14个乡镇实施389户贫困残疾人家庭实施无障碍设施改造。在项目实施过程中，实际实施了14个乡镇389户，10%的质保金按照合同约定一年后再兑付。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

我单位基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。根据预算绩效管理要求，本单位对3个项目开展了绩效自评，涉及资金318.15万元：从评价情况来看，一是残疾儿童康复救助项目118.64万元，计划为全县128名0-6岁残疾儿童提供定点机构康复补助、努力提高受助残疾儿童身体功能恢复、生活逐步能够自理和社会参与能力。特别是针对0-6岁抢救性康复训练，以前许多残疾儿童因为家庭经济困难得不到及时康复训练，错过最佳康复期，2018年市政府、市残联和县政府出台残疾儿童康复救助实施意见、细则、办法后，我单位及时纳入年度预算，配合机构开展精准筛查，落实应救尽救。2019年为全县80名0-6岁残疾儿童提供康复救助，剩余的正在康复过程中和动员去定点机构康复。通过该项目的实施真正让家庭经济困难的残疾儿童得到了康复，增加了他们参与社会的能力，享受到了党和政府的温暖。深得残疾儿童家庭以及全社会的普遍好评。二是贫困残疾人家庭无障碍改造项目139.51万元，2019年计划对清泉、双泉、庙溪、铜鼓等14个乡镇389户符合改造条件的残疾人实施残疾人家庭无障碍改造，2019年12月10前完成了对清泉、双泉、庙溪、铜鼓等14个乡镇389户符合改造条件的残疾人实施了残疾人家庭无障碍改造。方便了残疾人的生产和生活。三是残疾人危房改造项目60万元，按照市残联下达的改造任务数，对我县40户符合条件的贫困残疾人实施了阳光安居工程危房改造，使这些残疾人住房条件得到了一定的改善，缓解了他们建房的资金压力，一定程度上解决了他们的后顾之忧，使他们可以把有限的资金用于种植业和养殖业，激发了他们脱贫致富的决心。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（详见附件2）

项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，发挥了财政资金的绩效。项目全年预算数为471.24万元，执行数为318.15万元，完成预算的68%。项目绩效自评如下：

（1）残疾儿童康复救助项目。主要产出和效果：一是预计0-6岁残疾儿童康复救助人数128人，全年实际完成80残疾儿童康复救助，二是接受康复的残疾人儿童康复率达到年度指标85%，三是按照每个残疾康复儿童补助10个月政策规定补助，时间不够满足10个月的，当年据实补贴，结转次年累计算满10个月。四是预算平均成本2万元/人，实际补助平均成本1.48万元/人，五是康复救助覆盖率明显提高，六是残疾儿童通过康复部分身体功能得到恢复，获得生存的一些条件，七是接受康复救助的家庭满意度达到90%。发现的问题及原因：一是上级对残疾儿童康复救助资金的投入加大，资金在当年执行率只有46.3%，结转137.6万元到次年使用，二是有的残疾儿童家庭放弃康复救助。三是当年还有部分残疾儿童年度关账的时候正在定点康复机构接受康复训练，机构未能与我单位进行项目的结算，导致资金结转。下一步改进措施，一是广泛宣传残疾儿童康复救助政策，做到符合救助条件应救尽救，二是做好残疾儿童筛查，精准筛查。三是按照时间要求完成工作任务，做好残疾儿童康复档案资料，四是积极争取地方预算资金多配套。

（2）贫困残疾人家庭无障碍改造项目。主要产出和效果：一是计划改造对全县389户贫困残疾人家庭进行无障碍改造，全年实际完成389户，二是残疾人家庭无障碍改造质量合格率完成年度指标值95%，三是按照合同约定进度在2019年12月10日前全面完成并验收合格，四是预算成本年度指标0.39万元/户，实行0.39万元/户。五是残疾人居家的生活便利程度明显提高。六是提高了残疾人生活自理能力，改善了生活质量和居家环境，提高他们的幸福指数。七是对实施了残疾人家庭无障碍改造的残疾人家庭的满意度达90%。发现的问题及原因，一是宣传力度不够，有需求改造的残疾人没有惠及。二是改造户与户的距离较远，承担改造任务的机构在确保改造质量的前提下改造成本加大。三是下一步改进措施，一是充分利用文件、会议的形式加大政策宣传力度。二是认真核实需求数据，确保数据的真实性。三是节约资金，按年度实施片区改造。

（3）贫困残疾人危房改造项目。主要产出和效果：一是下达贫困残疾人改造任务40户，实际完成40户，二是贫困残疾人危房改造质量合格率达到年度指标值95%。三是按照文件规定的时间在2019年11月30日前全面完成年度指标任务。四是成本指标1.5万元/户（其中市级0.9万元/户，县级配套0.6万元/户）五是社会效率指标残疾人生产生活便利度明显提高，六是可持续影响方便了残疾人的生产生活提高了他们的幸福指数，七是实施了改造的残疾人满意度达90%。发现的问题及原因，一是极少数乡镇重度不够，导致个别改造稍微有点滞后，二是极个别乡镇上报后，对象不符合要求没能实施。三是个别残疾人为了节约资金，改造质量没有达到最优。下一步改进措施，一是加强领导明确责任，高度重视残疾人危房改造工作。二是严格筛选，确保残疾人危房改造对象精准，二是强化监督，确保残疾人危房改造高质量完成。

2.绩效自评报告或案例

因本单位没有委托第三方开展绩效自评，所以无绩效评价报告或案例随决算公开。

（三）重点绩效评价结果

本单位没有委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价，因此无重点绩效评价结果公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-75532940。

附件：1.酉阳土家族苗族自治县残联2019年部门决算公开表（公开01-08表）

2.酉阳土家族苗族自治县残联2019年度项目绩效目标自评表