重庆市酉阳土家族苗族自治县文化馆2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

主要职能是组织群众文化活动、繁荣群众文化事业，文化宣传、文艺活动组织、文化交流及相关服务。

（二）机构设置

酉阳县文化馆属于财政全额拨款事业单位，主要包括综合部、非遗中心、辅导培训部、创作调研部、文化活动部、数字文化中心等。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1115.45万元，支出总计1115.45万元。收支较上年决算数增加498.23万元，增长80.72%，主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费，相应增加了公用经费支出。

2.收入情况。2023年度收入合计1115.45万元，较上年决算数增加498.23万元，增长80.72%，主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费，相应增加了公用经费支出。其中：财政拨款收入1115.45万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1115.45万元，较上年决算数增加498.23万元，增长80.72%，主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费。其中：基本支出342.00万元，占30.66%；项目支出773.45万元，占69.34%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1115.45万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加498.23万元，增长80.72%。主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1115.45万元，较上年决算数增加498.23万元，增长80.72%。主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费。较年初预算数增加733.05万元，增长191.70%。主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费，相应增加了公用经费支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1115.45万元，较上年决算数增加498.23万元，增长80.72%。主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费。较年初预算数增加733.05万元，增长191.70%。主要原因是将文化生态保护及送戏进乡村项目纳入了单位决算，以及财政按照全县统一进度审核支付公务费，相应增加了公用经费支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出1016.31万元，占91.11%，较年初预算数增加722.91万元，增长246.39%，主要原因是将文化生态保护.非遗项目.临时活动及送戏进乡村项目纳入了单位决算。

（2）社会保障与就业支出53.54万元，占4.80%，较年初预算数增加7.12万元，增长15.34%，主要原因是根据实际缴费基数据实缴纳。

（3）卫生健康支出17.80万元，占1.60%，较年初预算数无增减，主要原因是根据实际缴费基数据实缴纳。

（4）农林水支出12.01万元，占1.08%，较年初预算数增加3.01万元，增长33.44%，主要原因是乡村振兴项目支出增加。

（5）住房保障支出15.78万元，占1.41%，较年初预算数无增减，主要原因是根据实际缴费基数据实缴纳。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出342.00万元。其中：人员经费307.84万元，较上年决算数增加43.33万元，增长16.38%，主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括在职职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费34.15万元，较上年决算数减少20.47万元，下降37.48%，主要原因是通过严格控制预算，减少不必要的开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、物业管理费、维修费、差旅费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.15万元，较年初预算数增加1.15万元，增长115.00%，主要原因是公务用车增加。较上年支出数减少0.01万元，下降0.46%，主要原因是严格压减三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。与上年决算数、年初预算数相比，基本持平。

本单位2023年度未发生公务车购置支出。与上年决算数、年初预算数相比，基本持平。

公务车运行维护费2.15万元，主要用于主要用于车辆维修与油费支出。主要原因是鲁渝扶贫下乡增多，下乡演出次数增加及文化生态保护项目实施下乡次数增加等原因。费用支出较年初预算数增加2.15万元，增长100.00%，要用于主要用于车辆维修与油费支出。主要原因是鲁渝扶贫下乡增多，下乡演出次数增加及文化生态保护项目实施下乡次数增加等原因。较上年支出数减少0.01万元，下降0.46%，主要原因是严格压减三公经费支出。

公务接待费0.00万元，主要用于接待严格压减三公经费支出。费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降100.00%，主要原因是严格压减三公经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是严格压减三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.08万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度未计划开展相关会议，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出0.90万元，较上年决算数减少1.10万元，下降55.00%，主要原因是文化业务培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额49.84万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出49.84万元。授予中小企业合同金额49.84万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额49.84万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购文化长廊项目维修维护费用。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对22个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金773.45万元。绩效目标自评表详见附件2。

（二）单位绩效评价情况

我单位对文化人才中央专项补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金14.67万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对非遗保护和生态文明建设开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金34.83万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对驻村工作队驻村补助经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.12万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对市级文化和旅游发展专项资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金18.5万元，评价得分90分，评价等次为优；我单位对公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金15万元，评价得分95.98分，评价等次为优；我单位对鲁渝共建苗绣、西兰卡普乡村振兴示范基地开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金9万元，评价得分99.87分，评价等次为优；我单位对国家级文化生态保护区建设补助经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金110.22万元，评价得分95.43分，评价等次为优；我单位对酉阳古歌开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金25万元，评价得分94分，评价等次为优；我单位对22年国家级非物质文化遗产保护资金项目（酉阳面具阳戏）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金51.63万元，评价得分96.19分，评价等次为优；我单位对22年中央支持地方公共文化服务体系建设专项资金项目（戏曲进乡村））开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金106.3万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对2022年中央公共文化服务体系建设资金（乡村文艺汇演）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金77万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对2022年中央公共文化服务体系建设（喜迎党的二十大群众文化活动）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对非遗保护和生态文明建设及流动舞台车开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金10万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对春节文化及群众文化文化交流开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金40万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对第二届巴蜀合唱节及武陵山原生民歌节开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金291万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对文化生态保护区建设开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5万元，评价得分100分，评价等次为优；我单位对对外文化交流活动开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金88万元，评价得分93.40分，评价等次为优；我单位对临时交办活动开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金22万元，评价得分90分，评价等次为优；我单位对2023年戏曲进乡村开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金114万元，评价得分90分，评价等次为优；我单位对非物质文化遗产保护（文化生态保护资金）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金215万元，评价得分92.88分，评价等次为优；我单位对桃花源景区提档升级（民族文化展示项目）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50万元，评价得分93.98分，评价等次为优；我单位对酉阳县2023年文化人才专项资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20万元，评价得分90分，评价等次为优。从评价情况来看，整体项目完成情况较好，实行目标绩效情况较理想。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-75550679

附件1：重庆市酉阳土家族苗族自治县文化馆2023年度决算公开报表.xls

附件2：重庆市酉阳土家族苗族自治县文化馆2023年度绩效自评表.xlsx