重庆市酉阳土家族苗族自治县

车田乡教育管理中心2024年度决算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

承担小学义务教育，学前教育教学管理工作，积极开展教学教研活动，抓好师资队伍建设，努力改善办学条件，全方位服务师生，密切联系实际，办好人民满意的教育。

（二）机构设置

酉阳土家族苗族自治县车田乡教育管理中心为酉阳土家族苗族自治县教育委员会下属二级预算单位，业务上受县教委的管理和指导。内设5个办公室：行政办公室、德育安全办公室、教务处、后勤处等。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1501.50万元。收、支与2023年度相比，增加312.43万元，增长26.3%，主要原因是2024年度教师增资调资，2024年度安排交纳教育建设用地划拨款等。

1.收入情况。2024年度收入合计1487.00万元，与2023年度相比，增加319.59万元，增长27.4%，主要原因是2024年度教师人数增加且增资调资，并且交纳教育建设用地划拨款等。其中：财政拨款收入1441.73万元，占97.0%；事业收入18.38万元，占1.2%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入26.90万元，占1.8%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余14.50万元。

2.支出情况。2024年度支出合计1488.91万元，与2023年度相比，增加310.49万元，增长26.4%，主要原因是2024年度教师人数增加且增资调资，并且缴纳教育建设用地划拨款等。其中：基本支出949.22万元，占63.8%；项目支出539.68万元，占36.2%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余12.59万元，与2023年度相比，增加1.95万元，增长18.3%，主要原因是2024年度事业收入结转较上年有所增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1441.73万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加329.68万元，增长29.7%。主要原因是2024年度教师人数增加且增资调资，并且安排交纳了教育建设用地划拨款等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1273.71万元，与2023年度相比，增加165.16万元，增长14.9%。主要原因是2024年度教师人数增加且增资调资等。较年初预算数增加204.85万元，增长19.2%。主要原因是本年预算在教育系统的学生资助、营养改善计划资金等年中追加安排等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1273.71万元，与2023年度相比，增加165.16万元，增长14.9%。主要原因是2024年度教师人数增加且增资调资等。较年初预算数增加204.85万元，增长19.2%。主要原因是本年预算在教育系统的学生资助、营养改善计划资金等年中追加安排等。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）教育支出1042.76万元，占81.9%，较年初预算数增加175.74万元，增长20.3%，主要原因是本年预算在教育系统的学生资助、营养改善计划资金等年中追加安排等。

（2）社会保障和就业支出147.40万元，占11.6%，较年初预算数增加32.42万元，增长28.2%，主要原因是补缴了以前年度的养老保险和职业年金。

（3）卫生健康支出42.92万元，占3.4%，较年初预算数减少3.26万元，下降7.1%，主要原因是教师人数减少。

（4）住房保障支出40.62万元，占3.2%，较年初预算数减少0.06万元，下降0.2%，主要原因是教师人数减少。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年不以权责发生制列支出，结转资金由县财政统一列报等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出949.22万元。其中：

人员经费858.96万元，与2023年度相比，增加31.87万元，增长3.9%，主要原因是补缴以前年度的养老保险和职业年金。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭补助支出等。

公用经费90.26万元，与2023年度相比，增加17.71万元，增长24.4%，主要原因是上年结转生均公用经费本年支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入168.02万元，与2023年度相比，增加164.52万元，增长4700.6%，主要原因是本年度安排交纳了教育建设用地划拨款。本年支出168.02万元，与2023年度相比，增加164.52万元，增长4700.6%，主要原因是本年度安排缴纳了教育建设用地划拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出2.35万元，与2023年度相比，增加1.55万元，增长193.8%，主要原因是本年度承办联盟学校会议，导致会议费增加。本年度培训费支出5.93万元，与2023年度相比，增加3.93万元，增长196.5%，主要原因是教师培训人次增加，导致培训费用增加。本年度差旅费支出9.01万元，与2023年度相比，减少4.64万元，下降34.0%，主要原因是教师出差人次减少，导致差旅费用下降。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我部门不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对19个二级项目开展了绩效自评，涉及资金507.87万元。绩效自评表见附件2。

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘庆坪    023-75550497