重庆市酉阳土家族苗族自治县

酉酬镇中心小学校2024年度决算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

承担小学义务教育、学前教育管理工作，积极开展教学教研活动，抓好师资队伍建设，努力改善办学条件，全方位服务师生，密切联系实际，办人民满意教育。

（二）机构设置

酉阳土家族苗族自治县酉酬镇中心小学校为酉阳土家族苗族自治县教委二级预算单位，业务上受教委的管理和指导。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4609.34万元。收、支与2023年度相比，增加1041.02万元，增长29.2%，主要原因是本年增加国有土地使用权出让收入。

1.收入情况。2024年度收入合计4563.32万元，与2023年度相比，增加1067.71万元，增长30.5%，主要原因是本年增加国有土地使用权出让收入。其中：财政拨款收入4418.03万元，占96.8%；事业收入22.54万元，占0.5%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入122.74万元，占2.7%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余46.02万元。

2.支出情况。2024年度支出合计4552.35万元，与2023年度相比，增加1030.05万元，增长29.2%，主要原因是本年交纳教育建设用地划拨款。其中：基本支出2681.01万元，占58.9%；项目支出1871.35万元，占41.1%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余56.99万元，与2023年度相比，增加10.97万元，增长23.8%，主要原因是本学期上课时间较短，结转课后延时服务收入46.63万元，结转事业收入（保教费）10.34万元，较上年度有一定程度增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4418.03万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加1071.95万元，增长32.0%。主要原因是本年增加国有土地使用权出让收入，交纳教育建设用地划拨款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3217.11万元，与2023年度相比，减少125.50万元，下降3.8%。主要原因是本年在职人员退休、调出导致收支较上年下降。较年初预算数增加266.25万元，增长9.0%。主要原因是年中安排了义务教育学生营养改善计划等资金。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3217.11万元，与2023年度相比，减少125.50万元，下降3.8%。主要原因是本年在职人员退休、调出导致收支较上年下降。较年初预算数增加266.25万元，增长9.0%。主要原因是年中安排了义务教育学生营养改善计划等资金。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）教育支出2442.08万元，占75.9%，较年初预算数增加152.16万元，增长6.6%，主要原因是本年追加补缴以前年度特岗教师养老保险。

（2）社会保障和就业支出506.69万元，占15.8%，较年初预算数增加118.33万元，增长30.5%，主要原因是本年追加补缴以前年度特岗教师养老保险。

（3）卫生健康支出147.11万元，占4.6%，较年初预算数增加1.91万元，增长1.3%，主要原因是本年新进教师增加导致卫生健康支出增加。

（4）住房保障支出121.23万元，占3.8%，较年初预算数减少6.16万元，下降4.8%，主要原因是在职教师退休、调出导致住房保障支出减少。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本年不以权责发生制列支出，结转资金由县财政统一列报等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出2681.01万元。其中：

人员经费2532.36万元，与2023年度相比，减少35.27万元，下降1.4%，主要原因是在职人员退休、调出导致人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、对个人和家庭补助支出等。

公用经费148.65万元，与2023年度相比，减少23.42万元，下降13.6%，主要原因是2024年度学生人数减少导致公用经费相应减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入1200.92万元，与2023年度相比，增加1197.45万元，增长34508.7%，主要原因是本年增加国有土地使用权出让收入1195.92万元。本年支出1200.92万元，与2023年度相比，增加1197.45万元，增长34508.7%，主要原因是本年交纳教育用地建设划拨款1195.92万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计1.22万元，较年初预算数减少9.58万元，下降88.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年预算减少。较上年支出数减少0.14万元，下降10.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年预算减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生因公出国（境）费用。

公务用车购置费0.00万元，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务车购置费用。

公务用车运行维护费0.00万元，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2024年度未发生公务车运行维护费。

公务接待费1.22万元，主要用于接待行业主管部门专项检查及片区学科竞赛教师。费用支出较年初预算数减少9.58万元，下降88.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年预算减少。较上年支出数减少0.14万元，下降10.3%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年预算减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待20批次320人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费37.98元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是2023年度未召开大型会议，无相关大型会议费支出。本年度培训费支出0.82万元，与2023年度相比，减少1.48万元，下降64.4%，主要原因是本年度教职工外出参加培训人次与上年相比有所减少。本年度差旅费支出19.02万元，与2023年度相比，减少3.63万元，下降16.0%，主要原因是本年度教职工出差情况较上年度减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对24个二级项目开展了绩效自评，涉及资金1795.62万元。绩效自评表见附件2。

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

彭开胜    023-75414189