重庆市酉阳土家族苗族自治县苍岭初级中学校2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策。拟订学校教育改革与发展规划并组织实施。

2.负责学校各类教育的统筹规划和协调管理。拟订教育工作的长远规划和年度计划并组织实施。

3.负责学校的布局结构调整。组织实施公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施。

4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。综合管理和宏观指导学校义务教育工作。负责学校语言文字工作。负责学籍管理工作。

5.负责统筹规划和协调指导学校教育体制改革工作。

6.全面实施素质教育。负责指导学校的德育、智育、体育、美育、劳动教育工作。统筹规划、协调指导远程教育和教育信息化工作。指导教育教研和科研工作，组织学校承担国家、省、市、县下达的科研项目，推动科研成果的转化和推广。

7.负责教育经费的统筹管理、内审监督工作。负责教育资助的管理。监督检查学校经费收支情况。参与拟订教育经费筹集、教育拨款、教育基建投资政策。指导学校后勤管理。负责教育基本信息的统计分析。

8.负责人才队伍建设的统筹规划、管理工作。负责干部、教师队伍建设和教师继续教育工作。负责校务公开工作。按管理权限负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人事调配、职称评定等工作。

9.负责学校招生工作。承担各类教育招生、考试、录取管理工作。

10.负责学校安全、稳定、应急工作。会同有关部门做好学校安全、学校及周边环境治理、预防青少年犯罪工作。依法组织或参与组织有关安全事故的调查处理。

12.负责对学校的国有资产进行宏观管理。指导学校建设、教育装备、学校后勤服务改革工作。

13.负责教育行政执法、行政复议和行政应诉等法律事务等工作。

14.负责贫困学生资助等工作。

15.负责对外教育交流和合作工作。

16.完成县教委交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，酉阳土家族苗族自治县苍岭初级中学校纳入教育部门2021年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计816.90万元，支出总计806.58万元。收支较上年决算数减少89.93万元,下降5.25%，主要原因是本年度义务教育阶段学生人数减少、教师减少。

2.收入情况。2023年度收入合计816.90万元，较上年决算数减少44.01万元，下降5.11%，主要原因是本年度义务教育阶段学生人数减少、教师减少。其中：财政拨款收入793.10万元，占97.1%；事业收入8.9万元，占1.1%；其他收入14.9万元，占1.8%。

3.支出情况。2023年度支出合计806.58万元，较上年决算减少45.95万元，下降5.39%，主要原因是本年度义务教育阶段学生人数减少、教师减少。其中：基本支出735.47万元，占91.2%；项目支出71.11万元，占8.8%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余18.7万元，较上年决算数增加10.32万元，增长123.09%，主要原因是2023年秋课后延时服务费和事业收入结转增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1713.41万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计减少89.93万元，下降5.25%。主要原因是本年度义务教育阶段学生人数减少、教师减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入793.10万元，较上年决算数减少58.72万元，下降6.89%。主要原因是本年度义务教育阶段学生人数减少、教师减少。较年初预算数增加56.74万元，增长7.7%。主要原因是教师调整增资、预算在教育系统的学生资助等专款年中安排到学校。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出851.83万元，较上年决算数减少121.41万元，下降12.5%。主要原因是本年度在职人员和学生人数减少。较年初预算数增加83.9万元，增长10.9%。主要原因是教师调整工资。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，主要原因是本年不以权责发生制列支出，结转资金由县财政统一列报。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出590.62万元，占74.5%，较年初预算数增加50.12，增长9.27%，主要原因是教师调整工资。

（2）社会保障与就业支出126.4万元，占15.9%，较年初预算数增加1.13万元，增长0.9%，主要原因是年初调整社保缴费基数和退休人员职业年金记实补缴。

（3）卫生健康支出39.56万元，占5%，较年初预算数减少3.07万元，下降7.2%，主要原因是人员结构发生变化。

（4）住房保障支出36.52万元，占4.6%，较年初预算数减少0.28万元，下降0.8%，主要原因是人员结构发生变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出793.1万元。其中：人员经费707.2万元，较上年决算数减少61.68万元，下降8.2%，主要原因是本年度在职人员和学生人数减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭补助支出等。公用经费28.26万元，较上年决算数减少7.25万元，下降20.42%，主要原因是学校义务教育学生人数减少导致核定公用经费减少、2022年使用结转公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.83万元，较年初预算数无增减；较上年支出数增加0.73万元，增加730%，主要原因是本年集团赛课在我校进行，公务接待费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。本单位2023年度未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。本单位2023年度未发生公务车购置费用。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数减少0.00万元，下降0.00%；较上年支出数增加0.00万元。本单位2023年度未发生公务用车运行维护费。

公务接待费0.83万元，主要用于接待联盟学校赛事活动经费，较年初预算数无增减。较上年支出数增加0.73万元，增加730%，主要原因是本年集团赛课在我校进行，公务接待费用增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待25批次175人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费47.42元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平。本年度培训费支出2.57万元，较上年决算数增加0.72万元，增加38.85%，主要原因是2023年国培人数增加

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度本单位政府采购支出总额83.68万元，其中：政府采购货物支出83.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额83.68万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额83.68万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购南腰界中心小学校运动场维修项目材料费。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位4个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金31.04万元。绩效自评表见附件2。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展了绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-75648032