重庆市酉阳土家族苗族自治县第四中学校
2023年度决算公开说明
一、单位基本情况
（一）职能职责
1.研究拟订全校教育发展战略，执行上级的各项规章制度，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2.研究拟订学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。
3.管理和指导学校基础教育工作；开展义务教育，组织教师动员、少年就近入学、确保义务教育工作成果。
4.管理学校教育经费，负责教育经费的统筹管理、内审监督工作，执行财务管理制度。
5.负责和指导学校教职工的思想政治工作、规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
6.负责本校教育系统安全、稳定、应急工作。会同有关部门做好学校安全、学校及周边环境治理、预防青少年犯罪工作。依法组织或参与组织有关安全事故的调查处理。
7.负责本校人才队伍建设的统筹规划、管理工作。负责本校教师队伍建设和教师继续教育工作。负责本校教育系统校务公开工作。
8.负责贫困学生资助和教育扶贫等工作。
9.完成上级部门交办的其他任务。
（二）机构设置
重庆市酉阳土家族苗族自治县第四中学校为酉阳县教委下属二级预算单位，业务上受县教委的管理和指导。内设行政办公室、教务处、教科室、体艺卫处、后勤处、团委、德育法制安全办、信息技术处等，综合管理全校教育教学，安全稳定等工作。
二、单位决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明。
1.总体情况。2023年度收入总计4453.72万元，支出总计4453.72万元。收支较上年决算数增加313.06万元，增长7.56%，主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等。
2.收入情况。2023年度收入合计4381.72万元，较上年决算数增加241.06万元，增长5.82%，主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等。其中：财政拨款收入4194.43万元，占95.73%；事业收入100.78万元，占2.30%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入86.51万元，占1.97%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余72.00万元。
3.支出情况。2023年度支出合计4404.09万元，较上年决算数增加335.43万元，增长8.24%，主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等。其中：基本支出3770.08万元，占85.60%；项目支出634.01万元，占14.40%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余49.63万元，较上年决算数减少22.37万元，下降31.07%，主要原因是本年义务教育课后延时服务费用增加和事业收入减少导致结转结余比去年减少。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计4194.43万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加217.92万元，增长5.48%。主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4194.43万元，较上年决算数增加217.92万元，增长5.48%。主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等。较年初预算数增加377.81万元，增长9.90%，主要原因是调资增资和年初预算在教育系统的学生资助等专款年中安排到学校。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。
2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4194.43万元，较上年决算数增加217.92万元，增长5.48%。主要原因是教师人数增加和建设项目资金增加等。较年初预算数增加377.81万元，增长9.90%，主要原因是调资增资和年初预算在教育系统的学生资助等专款年中安排到学校。
3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年不以权责制发生制列支出,结转资金由县财政统一列报等。
4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出3343.89万元，占79.72%，较年初预算数增加341.22万元，增长11.36%，主要原因是调资增资和年初预算在教育系统的学生资助等专款年中安排到学校。
（2）社会保障与就业支出489.33万元，占11.67%，较年初预算数增加57.34万元，增长13.27%，主要原因是社会保险基数上调和退休教师职业年金记实补缴等。
（3）卫生健康支出182.00万元，占4.34%，较年初预算数减少15.42万元，下降7.81%，主要原因是教师结构发生变化。
（4）住房保障支出179.21万元，占4.27%，较年初预算数减少5.33万元，下降2.89%，主要原因是教师结构发生变化。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共财政拨款基本支出3770.08万元。其中：人员经费3477.67万元，较上年决算数增加0.84万元，增长0.02%，主要原因是教师人数增加导致人员工资性支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、医疗费补助等。公用经费292.40万元，较上年决算数增加82.54万元，增长39.33%，主要原因是2022年部分生均公用经费在本年支付。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、维修费、培训费等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少8.04万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少7.55万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。
（二）“三公”经费分项支出情况
2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是未安排出国出访。费用支出较年初预算数增加0.00万元，年初预算未纳入安排。较上年支出数增加0.00万元，与上年持平。2023年本部门未发生因公出国（境）费用支出。
公务车购置费0万元，主要由于经费紧张未能购买。费用支出较年初预算数增加0万元，未纳入年初预算。较上年支出数增加0万元，与上年持平。本单位2023年度未发生公务车购置费支出。
公务用车运行维护费0万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加0万元，未纳入年初预算。较上年支出数增加0万元，与上年持平，本单位2023年
公务接待费0.00万元，主要用于接待行业主管部门专项检查及片区学科竞赛教师接待等。费用支出较年初预算数减少8.04万元，下降100.00%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数减少7.55万元，下降100.00%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，因此公务接待费下降。
（三）“三公”经费实物量情况
2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。
四、其他需要说明的事项
（一）财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年度无会议费预算财政拨款支出。本年度培训费支出8.16万元，较上年决算数增加4.82万元，增长144.31%，主要原因是教师外出培训人次增加。
（二）机关运行经费情况说明
按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）政府采购支出情况说明
2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。
预算绩效管理情况说明
（一）单位自评情况
根据预算绩效管理要求，我单位对义务教育营养改善计划运行成本补助专款和农村义务教育营养改善计划2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金139.27万元。绩效自评表见附件2。
（二）单位绩效评价情况
我单位未组织开展绩效评价。
（三）财政绩效评价情况
县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。
六、专业名词解释
以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-75414066
