一、部门基本情况
(一)职能职责
承担小学义务教育、学前教育教学管理工作,积极开展教学教研活动,抓好师资队伍建设,努力改善办学条件,全方位服务师生,密切联系实际,办人民满意的教育。
(二)机构设置
酉阳土家族苗族自治县五福镇中心小学校(酉阳土家族苗族自治县五福镇教育管理中心)为酉阳县教委二级预算单位,业务上受县教委的管理和指导。
二、部门决算情况说明
(一)收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2022年度收入总计1591.78万元,支出总计1591.78万元。收支较上年决算数增加184.66万元,增长13.1%,主要原因是2022年超额绩效按月支付、人员调资增资、其他行政事业单位养老(健康修养费、一次性退休补贴)支出较上年增加等。
2.收入情况。2022年度收入合计1587.61万元,较上年决算数增加313.53万元,增长24.6%,主要原因是人员经费中的基本工资和绩效工资较上年增加,其他行政事业单位养老(健康修养费、一次性退休补贴)支出较上年增加等。其中:财政拨款收入1541.79万元,占97.1%;事业收入20.00万元,占1.3%;其他收入25.83万元,占1.6%。此外,使用年初结转和结余4.17万元。
3.支出情况。2022年度支出合计1559.23万元,较上年决算增加156.27万元,增长11.1%,主要原因是2022年超额绩效按月支付、人员调资增资、其他行政事业单位养老(健康修养费、一次性退休补贴)支出较上年增加等。其中:基本支出1,409.22万元,占90.4%;项目支出150.01万元,占9.6%。
4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余32.55万元,较上年决算数增加28.38万元,增长680.6%,主要原因是2022年度事业收入结转到下年使用。
(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1541.79万元。与2021年相比,财政拨款收、支总计各增加152.12万元,增长10.9%。主要原因是绩效工资按月发放、2022年调资增资等。
(三)一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1541.79万元,较上年决算数增加280.82万元,增长22.3%。主要原因是本年度人员调资增资、社会保险、工资基数上调、在职人数增加等。较年初预算数增加210.77万元,增长15.8%。主要原因是教职工人数增加、社会保险基数上调、工资调增、年初预算再教育系统学生资助资金等专款年中安排到学校等。
2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1541.79万元,较上年决算数增加152.12万元,增长10.9%。主要原因是绩效工资按月发放、教职工人数增加、社保基数调整等。较年初预算数增加210.77万元,增长15.8%。主要原因是教职工人数增加、社会保险基数上调、工资调增、年初预算再教育系统学生资助资金等专款年中安排到学校等。
3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元,较上年决算数增加0.00万元。
4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:
(1)教育支出1199.08万元,占77.8%,较年初预算数增加178.26,增长17.5%,主要原因是2022年超额绩效按月支付、教职工人数增加、教师调整增资等。
(2)社会保障与就业支出208.02万元,占13.5%,较年初预算数增加36.63万元,增长21.4%,主要原因是社保基数调整、退休人员一次性退休补贴和职业年金记实补缴等。
(3)卫生健康支出72.31万元,占4.7%,较年初预算数减少1.96万元,下降2.6%,主要原因是单位人员结构变化。
(4)住房保障支出62.38万元,占4%,较年初预算数减少2.17万元,下降3.4%,主要原因是单位人员结构变化。
(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1409.22万元。其中:人员经费1324.40万元,较上年决算数增加310.57万元,增长30.6%,主要原因是2022年调资增资导致人员经费中的基本工资支出较上年增加、2022年绩效工资基本实现支付导致绩效工资支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、对个人和家庭补助支出等。公用经费84.83万元,较上年决算数减少74.69万元,减少88.04%,主要原因是2021年使用上年结转的公用经费,本年度部分公用经费结转下年使用。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。
(五)政府性基金预算收支决算情况说明。
本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。
(六)国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。
本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
(一)“三公”经费支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出共计0.33万元,较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元。主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神,按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。
(二)“三公”经费分项支出情况
2022年度本部门因公出国(境)费用0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元,本单位2022年度未发生因公出国(境)费用。
公务车购置费0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元,本单位2022年度未发生公务车购置费用。
公务车运行维护费0.00万元,费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元,本单位2022年度未发生公务用车运行维护费。
公务接待费0.33万元,主要用于接待行业主管部门专项检查及片区学科竞赛教师等。费用支出较年初预算数增加0.00万元,较上年支出数增加0.00万元,主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神,按照只减不增的要求从严控制“三公”经费,控措效果明显。
(三)“三公”经费实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆;国内公务接待12批次96人,其中:国内外事接待0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。2022年本部门人均接待费33.85元,车均购置费0.00万元,车均维护费0.00万元。
四、其他需要说明的事项
(一)财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.50万元,较上年决算数增加0.29万元,增长138.1%,主要原因是上年度受疫情影响减少了会议活动,本年度逐渐恢复正常运转。本年度培训费支出12.47万元,较上年决算数增加6.14万元,增长97%,主要原因是上年度受疫情影响减少了培训活动,本年度逐渐恢复正常运转且支付了部分上年度未支付培训费。
(二)机关运行经费支出情况说明
按照部门决算列报口径,我单位不在机关运行经费统计范围之内。
(三)国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。
(四)政府采购支出说明
2022年度我单位未发生政府采购事项,无相关经费支出。
五、预算绩效管理情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,我单位对学前教育贫困幼儿资助、“山村幼儿园”项目志愿者生活补助等27个项目开展了绩效自评,其中,以填报自评表形式开展自评27项,涉及资金348.26万元;以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项,涉及资金0万元。
(二)绩效自评结果。
1.绩效目标自评表。(附件2)
2.绩效自评报告或案例。(无)
3.关于绩效自评结果的说明。
从评价情况来看,各项资金均发挥了应有的作用,对保障学校运行、促进教育发展、满足人民教育需求提供了重要的物质基础。
(三)重点绩效评价结果。(无)
六、专业名词解释
(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
(五)使用非财政拨款结余:指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
(七)结余分配:指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十二)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。
(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。
(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式:
联系人:彭达君 联系电话:023-75645591