各位代表：
受县人民政府委托，现将2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
一般公共预算本级收入15.1亿元，为调整预算的99%，增长1%，其中：税收收入7.6亿元，为调整预算的101%，增长2%；非税收入7.5亿元，为调整预算的96%。加上上级补助收入53.1亿元，地方政府债券转贷收入7.8亿元，动用预算稳定调节基金和调入资金等9.5亿元，一般公共预算收入总量85.5亿元。
一般公共预算本级支出63.8亿元，增长8%。加上上解上级支出、结转下年等21.7亿元，一般公共预算支出总量85.5亿元。收支相抵，当年实现平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
政府性基金预算本级收入4.9亿元，下降17%。加上上级补助收入0.7亿元，地方政府债券转贷收入33亿元，上年结转5亿元，政府性基金预算收入总量43.6亿元。
政府性基金预算本级支出35亿元。加上上解上级支出、结转下年等8.6亿元，政府性基金预算支出总量43.6亿元。收支相抵，当年实现平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营预算本级收入1.7亿元，增长133%，国有资本经营预算收入总量1.7亿元。
国有资本经营预算本级支出0.1亿元，调出资金1.6亿元，国有资本经营预算支出总量1.7亿元。收支相抵，当年实现平衡。
（四）重要事项的情况报告。
1.地方政府债务情况。经市政府批准，市财政局核定我县政府债务限额138.9亿元。其中，一般债务限额63.9亿元、专项债务限额75亿元。年末全县政府债务余额为138.78亿元，其中，一般债务余额63.87亿元，专项债务余额74.91亿元，均在核定限额之内。全县地方政府债务转贷收入40.79亿元。其中，再融资债券6.39亿元，用于偿还到期政府债务；新增债券34.4亿元，主要用于棚户区改造29.95亿元、市政及园区基础设施建设0.8亿元、教育卫生等3.65亿元。全县政府债务还本付息支出10.41亿元。其中，政府债务还本支出6.44亿元、政府债务付息支出3.97亿元。
2.直达资金情况。2022年，市级下达直达资金19.3亿元，支付16.5亿元。其中，支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付2.1亿元，支付2.1亿元；一般性转移支付8.4亿元，支付8.1亿元，主要用于“三保”方面；共同财政事权转移支付8.6亿元，支付6.2亿元，主要用于教育、公共卫生、困难群众等方面；专项转移支付0.2亿元，支付0.1亿元，主要用于普惠金融发展方面。
3.预备费使用情况。2022年，我县预备费预算0.8亿元，全年支付0.8亿元，主要用于疫情防控、应急救灾等领域。
4.财政资金统筹情况。为切实兜牢“三保”底线，按照中、市、县存量资金管理及统筹转移支付相关规定，2022年，我县共计收回存量资金3.4亿元、零结转10.6亿元、统筹专款1亿元。
二、2022年财政工作情况
2022年以来，全县财政认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，严格执行县十八届人民代表大会第一次会议关于预算的决议，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面落实减税降费政策和惠企利民举措，多渠道组织财政收入，继续保持财政支出强度，持续深化财政领域改革创新，以更大政策力度、更实改革举措应对疫情影响，更加注重资源统筹和结构调整，不断强化预算约束和绩效管理，持续加强债务管控和风险防范，确保全县财政收支及经济运行平稳有序。
（一）财政重点工作开展情况。
1.加强政策协同，全力稳住经济大盘。全面落实减税降费政策和惠企利民举措，积极的财政政策“促发展、激活力”效能更加突出。一是奋力争资立项。围绕国家稳经济大盘6个方面33项、重庆市128条措施等政策利好，精准对接规划、抢抓政策机遇、聚焦重点投向，开展“酉州赛道”比拼赶超系列活动，积极向上争取资金，为全县经济发展注入强劲动能。当年共计争取到位上级补助54亿元，增加4亿元。二是落实减税降费。贯彻落实新的组合式税费支持政策，推动增值税留抵退税落地实施，有效激发主体信心与活力，推动“水多鱼多”良性循环，当年累计办理留抵退税1.3亿元，惠及157户；新增减税降费0.8亿元，惠及8800户次；落实缓税缓费政策0.4亿元。三是推动财金联动。发挥财政金融支持政策效用，发动和引导金融机构共同服务于实体经济，撬动金融资源为企业减费让利，实施小微企业担保费用减免和涉农企业利率补贴，共计减免和贴息1093万元。创新风险分担机制，以财政增信扶持中小微企业1396户、撬动银行贷款15.9亿元。
2.聚焦乡村振兴，全力服务重大战略。落实“四个不摘”要求，支持乡村振兴全面推进。统筹资金10亿元，支持优势特色产业发展、小型基础设施建设、易地扶贫搬迁后续帮扶等，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作打造样板。落实整合资金7.2亿元，支持全县高标准农田建设、特色优势主导产业发展等，助力农业产业高质量发展。落实水利相关资金1.7亿元，支持水利发展、水利救灾、大中型水库移民后期扶持等。落实农村综合改革资金0.7亿元，支持农村公益事业、美丽乡村建设、村集体经济发展等。落实粮食储备能力建设资金520万元，撬动金融资源0.7亿元，支持藏粮于地、藏粮于技，确保粮食安全。
3.坚持人民至上，全力保障基本民生。发挥公共财政的普惠性、兜底性作用，坚持在发展中保障和改善民生。全县民生支出50亿元，占财政支出比重达到78%，教育、卫生等重点领域民生支出持续增长。一是全力投入学有所教。全年教育支出16.1亿元，占财政支出比重达25%。继续完善从学前教育到大学困难学生资助体系，落实好学前教育和义务教育阶段学校营养改善计划。推动新改扩建中小学、幼儿园61所，新增校舍5.2万平方米，新增基础教育学位2295个，继续改善高中、中职办学条件。二是全力保障病有所医。全年卫生健康支出5亿元，增长31%，基本医疗保险参保率稳定在95%以上，基本医疗公共卫生服务覆盖率达100%。完成县人民医院改造升级、新增病床位1000张，全力支持新城医院、县中医院建设。统筹疫情防控和经济发展，用于重症病区、发热门诊改造、防控物资和设备购置、疫苗接种经费补助等支出0.6亿元。三是全力支持弱有所扶。发放各类救助资金2.5亿元，惠及2.3万户4万人。投用养老服务中心17个，实现养老服务全覆盖。支持应急送水1.2万车次6.9万立方米，保障罕见旱情之下人民群众饮水安全。四是全力服务劳有所得。纵深推动创业促就业，贴息补助0.1亿元撬动创业担保贷款3.1亿元，惠及1600户；切实加大就业援助力度，落实就业困难人员社保补贴855万元，开发公益性岗位1.6万个，发放补助0.5亿元，就业环境持续优化，稳住了就业基本盘。五是全力推动住有所居。实施桃花源大道道路升级改造、农贸市场改造，改造完成老旧小区26个，新增停车位1324个。积极发挥政府专项债券对重点项目建设的推动作用，增强对城市更新领域重点项目的有效财力供给，全年发行专项债券30亿元集中用于桃花源新城建设。
4.深化财政改革，全力提升管理效能。一是深化预算管理制度改革。全面推行预算管理一体化系统，实施财政系统的深度融合和业务数据的有效整合，按照统一的业务规范和技术标准，实现财政业务全流程化管理和财政资金穿透式管理，严格预算执行约束，规范预算执行管理。二是强化预算执行机制落实。坚持资金安排向“三保”和应急领域倾斜，把公平公正摆在首位，不为个人私欲所困惑，不为利益群体所绑架，不为人情世故所干扰，确保资金支出“阳光运行”。三是加大统筹整合力度。加强预算统筹，坚持盘活存量和优化增量相结合，强化统筹整合，聚焦财力用于“三保”等急需领域，防止支出结构僵化。
5.筑牢风险防线，全力保障发展安全。一是防范好债务风险。着力加强风险源头管控，落实每月到期债务研判工作机制，定期开展债务风险排查，精准识别债务风险隐患，及时统筹调度各方资金，积极化解债务违约风险，绝不触碰隐债红线。当年度积极争取再融资债券资金6.4亿元，用于偿还到期政府债务，有效缓释偿债压力。二是防范好财政风险。大力开展财经秩序专项整治，严肃财经纪律，营造良好氛围。坚持“新官也理旧账”，直面问题、较真碰硬，大力开展全域清欠，对历史欠款全面锁定，分类有序化解。每月研判“三保”支出，严格落实民生支出保障标准，定期开展财政运行分析，强化国库库款管理，切实兜牢“三保”底线。三是防范好金融风险。着力引导金融资源避虚向实、下沉农村，持续增强小微企业和“三农”金融要素供给，切实提升金融服务群众水平。加大金融秩序整治力度，扎实支撑龙湾嘉苑和阳程商都“保交楼”工作，保持对非法集资高压态势，清理整治重点行业机构42家，立案侦办养老领域非法金融案件5起，全力维护县域良好金融生态。
（二）落实县人大预算决议情况。
1.严格落实县人大预算决议。对标对表落实《中华人民共和国预算法》及其实施条例等法律法规，按照县十八届人大一次会议批准的预算决议，以及县人大常委会第九次会议批准的调整预算方案，认真执行各项财政收支预算。在2023年预算草案形成过程中，运用预算公开评审机制，邀请县人大财经委等专委会介入指导和支持，进一步规范和完善预算编制。
2.认真落实预算执行审议意见。按照县第十八届人大常委会第六次会议对2022年1—6月预算执行情况提出的审议意见，及时分析研究、开展改进提升，围绕“强化发展意识、增加可用财力，强化财政统筹、优化支出结构，强化风险防范、确保发展安全，强化绩效监管、提高使用效益”等重点工作，强化协调沟通、细化整改措施、明确整改时限，切实推进问题整改见实见效。
3.认真研究办理代表和委员意见。针对人大代表和政协委员围绕财政体制、支出保障等方面提出的宝贵意见建议，主动沟通、充分吸纳、及时转化，财政主办建议和提案5件次，根据建议完善了相关方面的政策措施。
各位代表！当前财政工作负重前行，工作成效来之不易，离不开县委的坚强领导，离不开县人大、县政协的有力监督和有效支持，离不开全县各级各部门的共同努力，我们也清醒的认识到，全县财政工作还面临一些问题和困难。主要表现在：受经济转型和疫情影响，财政收入潜在增长率下降，可用财力盘子较小，重点领域支出有增无减，刚性支出压力不断加大，财政支出结构性矛盾突出；政府综合债务率偏高，可用偿债手段减少，财政偿债压力增大；预算管理中仍存在统筹力度不大、预算绩效评价结果运用不够等问题。针对这些问题，我们将积极采取措施逐步加以解决。
三、2023年财政收支形势分析
展望2023年，从宏观形势看，全国经济将继续受疫情、外部环境的冲击，内部房地产行业下行压力仍未消退，经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大。从发展机遇看，中央经济工作会议和中央政治局会议指出，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，将为经济发展提供内生动力。同时市域“一区两群”协调发展、“一县一策”支持政策持续发力，高速公路、高铁等重大交通项目带来的比较优势，也将带动旅游和房地产等产业爆发式增长。综合分析，2023年，财政将延续紧平衡态势，但上级转移支付力度，以及债券拉动投资力度将持续加力，财政总体形势向好。为此财政工作要坚持稳字当头、稳中求进，加强各类政策协调配合，更好统筹发展和安全，财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，确保财政运行平稳。
四、2023年工作安排
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大。我县2023年财政工作和预算编制思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对重庆的重要指示要求，全面落实中央、市委和县委经济工作会议部署，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，融入和服务新发展格局，深度融入成渝地区双城经济圈建设和“一区两群”协调发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，加大支撑和保障力度，大力提振市场信心，持续扩大内需，打好生态、乡村、文旅三张牌，放大优势、形成胜势，在稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感、提升干部能力上展现新作为，加快打造山清水秀美丽之地新样板、全国乡村振兴新示范、世界知名旅游新胜地，全面建设社会主义现代化新酉阳。坚持科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能，推动全县经济社会高质量发展。根据以上思路和要求，将着重抓好以下五个方面工作：
（一）把握新发展阶段，提升财政支撑水平，在稳进增效上展现新作为。支持打好生态牌，加快打造山清水秀美丽之地新样板。发挥生态优势，支持生态建设治理，拓展金山银山转化通道，支持做大储备林规模、提升储备林质量，支持清洁能源、生态工业产业高质量发展，坚定不移推进生态价值转换。支持打好乡村牌，加快打造全国乡村振兴新示范。统筹财力资源向农业农村聚集，推动乡村发展提质增效、乡村建设焕然一新、乡村治理和谐有序。支持打好文旅牌，加快打造世界知名旅游新胜地。加大文旅产业发展支撑，发挥财政引导作用和金融杠杆作用，支持解决文旅企业融资成本高、流动资金短缺问题，加快实现旅游综合收入增长跨越。持续加强收入组织，落实征收部门主体责任，对照全年收入任务，加强税源分析，强化协税护税，堵塞征收漏洞，防止税收“跑、冒、滴、漏”。科学征管非税收入，充分挖掘非税收入潜力。持续加大“三资”统筹力度，依法依规盘活“三资”，挖掘收入增长点，增加可用财力。通过提升财政政策精准性，发挥财政政策跨周期和逆周期作用，加强重点项目前期工作管理，增强资金保障，积极争取上级支持。
（二）践行新发展理念，提升财政调度水平，在除险清患上展现新作为。统筹发展和安全，注重当前和长远，直面问题和矛盾，大力优化欠款结构，全力推进全域清欠，全力防范财政运行风险。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，健全依法适度举债机制，做好专项债券储备，合理加快债券发行使用进度，尽快形成实物工作量，带动扩大有效投资。妥善处置和化解隐性债务存量，完善常态化监测机制，对债务还本付息提前谋划、每月调度，加强信息共享和协同监管；同时着力加强风险源头管控，坚决遏制隐债增量，确保政府投资项目无资金来源不立项、无预算不开工。强化金融机构主体责任，督促银行保险行业机构及时排查风险隐患，加强地方金融机构日常监管，对股权投资类、第三方财富管理公司、房地产开发类、养老服务、“虚拟货币”“伪金交所”等高风险行业主动开展全面检查，着力防范化解地方金融风险。进一步规范地方融资平台公司管理，大力推进国企改革，加快推进市场化转型。
（三）构建新发展格局，提升财政治理水平，在改革求变上展现新作为。加快推进预算管理一体化建设，提高预算标准化、自动化水平，全面提高预算执行约束力。规范专项资金管理，强化投资拉动，以项目投资拉动经济增长，增强发展后劲。推动政府购买服务、信息化建设的统筹整合，大力压减重复低效支出，发挥财政资金绩效。持续推进财政资金事前、事中、事后全过程绩效管理，特别加大对重点领域、重点项目财政资金的绩效评价和结果运用力度。强化财政日常监督检查，加强对财务工作的监督和指导，保障财政资金运行安全。增强财政监督与审计监督、行政监督的协同性和联动性，加强信息共享，形成监督合力。严格执行无预算不采购的要求，加强政府采购控制。加大财政投资评审力度，有效管控政府投资，推动评审工作提质增效。加强库款研判、监测和支出数据关联分析，分批次、分区间科学合理调度库款，合理安排各项支出，完善资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监控，确保财政库款安全。
（四）顺应新发展期待，提升财政保障水平，在惠民有感上展现新作为。坚持以政府的“紧日子”换取百姓的“好日子”，在“三公”经费等一般性支出上做“减法”，压减公用经费20%以上，加强会议费、差旅费、培训费管控，使厉行节约反对浪费走向制度化、常态化和长效化。在民生支出上做“加法”，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序、国标“三保”在“三保”支出中的优先顺序，足额拨付“三保”资金，确保预算有安排、资金有保障。充分考虑财政可承受能力，加大重点领域和关键环节财政投入，保持乡村振兴的必要支出强度，全力保障县委、县政府重大决策部署有力有效落实。围绕盘活财政存量，建立结转结余资金定期清理机制，加大资金统筹使用力度，确保闲置、沉淀的财政资金有效用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。
（五）适应新发展要求，提升财政内控水平，在提升干部能力上展现新作为。坚持把习近平新时代中国特色社会主义思想作为财政事业的“指南针”，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，坚定财政干部理想信念。坚持把专业能力充电蓄能作为财政事业的“动力源”，常态组织全县财政干部学理论、学政策、学业务，助力全县财政工作水平再上新台阶。坚持把党风廉政建设作为财政事业“压舱石”，狠抓财政干部作风转变和纪律执行，锻造过硬的财政干部队伍，始终争做干事创业表率、力行清正廉洁示范。
五、2023年预算草案
（一）2023年收入预期和支出安排。
1.一般公共预算。收入方面，一般公共预算本级收入16.3亿元，较上年执行数增长8.1%，其中：税收收入7.6亿元，与上年持平；非税收入8.7亿元。加上上级提前下达补助收入42.2亿元，调入资金和上年结转30.7亿元，一般公共预算收入总量89.2亿元。支出方面，一般公共预算本级支出87.9亿元，加上上解上级支出1.3亿元，一般公共预算支出总量89.2亿元。收支相抵，当年预算收支平衡。
2.政府性基金预算。收入方面，政府性基金预算本级收入23.3亿元，加上上级提前下达补助收入0.6亿元，上年结转7.4亿元，政府性基金收入总量31.3亿元。支出方面，政府性基金预算本级支出15.2亿元，加上上解上级支出、调出资金16.1亿元，政府性基金支出总量31.3亿元。收支相抵，当年预算收支平衡。
3.国有资本经营预算。收入方面，国有资本经营预算本级收入2亿元，国有资本经营预算收入总量2亿元。支出方面，国有资本经营预算本级支出0.1亿元，调出资金1.9亿元，国有资本经营预算支出总量2亿元。收支相抵，当年预算收支平衡。
（二）主要支出安排情况。
——持续聚焦乡村振兴，迈上新台阶。统筹整合乡村振兴衔接资金、涉农整合资金、江北协同发展资金、东西协作资金，持续加大乡村振兴投入，足额预算衔接资金县级配套。重点支持山地农业和农业新型经营主体发展，带动农户增收。补齐农村基础设施短板，提升农村人居环境，提高农村公共服务水平。支持推进15个“共富乡村”试点建设，打造10个乡村振兴示范乡镇，加快创建国家乡村振兴示范县。
——持续助推产业发展，焕发新活力。贯彻落实好减税降费政策，持续做好“六稳”“六保”工作，优化完善助企纾困政策，激发各类市场主体活力，落细落实就业优先政策，大力提振市场主体信心。加强银企对接，通过“一码通”“渝融通”“信易贷”搭建融资服务平台，支持市场主体培育壮大。擦亮“酉服务”品牌，凝聚财政金融合力，持续优化营商环境。着力支持实体经济发展，完善招商引资优惠政策，落实“七个一批”工作机制，增强招商项目落地建设要素保障。
——持续推进城市更新，呈现新面貌。深入实施新型城镇化战略，把握“一县一策”的政策利好，推动桃花源新城创新投融资模式，加快构建多层次政策支持体系，拓宽资金流入渠道，全力做好新城建设的资金保障工作，提速桃花源新城建设。打好“保交楼”攻坚战，完成龙湾嘉苑、阳程商都“类恒大”房地产项目建设。支持26个老旧小区改造提升，有序改善市政基础设施建设，提高城市综合管理水平，推动城市有机更新。
——持续聚力重点项目，激发新动能。立足自身优势，突出项目带动、投资拉动，全力支持32个市级重大项目、230个县级重点项目实施。大力支持清洁能源产业发展，实施县城屋顶分布式光伏发电项目，戏沙湖抽水蓄能前期工作。大力支持绿色经济发展，整合林业资源，建设生态银行平台，加速生态产品价值转换。大力推进品牌创建，提升景区品质，支持龚滩争创国家级旅游度假区和6个国家4A级旅游景区创建。构建新老县城“一环七射”畅达路网体系，启动实施70公里景点直连线，大力推进产城景融合，实现新城老城一体融合发展。继续推进酉彭高速公路酉阳段，酉永高速小坝至花田段项目，力争开工渝湘高铁黔江至吉首段，加快融入全国交通大循环。
——持续增进民生福祉，展现新作为。实施基本民生支出动态监控，确保到人到户补贴、补助资金及时、足额兑现，坚决兜牢民生政策底线。落实教育投入“两个只增不减”要求，巩固完善学生资助政策体系，强化生均公用经费、营养改善计划的有效保障，支持教育事业改革和发展。实施龙潭初级中学等11所学校基础设施项目建设，启动酉阳一中、酉阳二中市级特色示范普通高中创建，支持创建学前教育普及普惠县、义务教育优质均衡县、重庆市社区教育示范县，推动酉阳教育进入西部强县前列。统筹做好疫情防控和基本公卫服务工作，提升基层卫生院、村卫生室医疗服务水平，持续推进公共卫生防控救治体系建设。加快推进县人民医院、县中医院创建“三甲”医院，县妇幼保健院、县精神病医院创建“二甲”医院，满足人民群众对更高水平医疗服务的需求。优化完善重点救助人群基本生活保障自然增长机制，切实加强困难群众兜底保障，提高社会救助的及时性和精准性，保障好因疫因灾遇困群众、老弱病残等特殊群体的基本生活。
各位代表！犯其至难而图其至远，做好2023年的财政工作，责任重大、任务艰巨、使命光荣！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，把思想和行动统一到党的二十大精神和党中央关于经济工作的决策部署上来，在市委、市政府和县委的坚强领导下，牢固树立“财”服务“政”的理念，自觉接受人大监督，认真听取政协的意见和建议，弘扬伟大建党精神，勠力同心、踔厉奋发、守正创新、勇毅前行，积极发挥财政职能作用，强化推进中国式现代化财力保障，为新时代新征程全面建设社会主义现代化新酉阳而努力奋斗！
