2023年政府财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，以及中央、市委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，围绕生态、乡村、文旅三张牌，更好统筹发展和安全，实施加力提效、注重精准、更可持续的财政政策，在稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感方面展现新作为。1—6月预算执行总体平稳。

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算完成情况。

1—6月，一般公共预算收入完成9.2亿元，为年初预算的 56.7%，较上年增长96.2%。其中：税收收入4亿元，较上年增长38%；非税收入5.2亿元，较上年增长187%，主要是资产盘活收入。

1—6月，一般公共预算支出完成33.5亿元，为年初预算的 38.1%，较上年增长4.5%。从功能分类来看，主要是一般公共服务2.9亿元，为年初预算的28.1%；教育支出8.7亿元，为年初预算的45.7%；社会保障和就业支出6.2亿元，为年初预算的55.4%；卫生健康支出1.8亿元，为年初预算的30.6%；农林水支出7.1亿元，为年初预算的35.6%；交通运输支出1.4亿元，为年初预算的37.9%。

（二）政府性基金预算完成情况。

1—6月，政府性基金预算收入完成1.5亿元，为年初预算的6.2%，较上年增长24.2%。

1—6月，政府性基金预算支出完成26.6亿元，为年初预算的174.7%，较上年增长103.4%，主要是债券资金支出。

（三）国有资本经营预算完成情况。

1—6月，国有资本经营预算收入完成1.3亿元，为年初预算的67%，较上年增长93.3%。

1—6月，国有资本经营预算支出完成1000万元，为年初预算的99.8%，较上年增长1.5%。

（四）重要事项的情况报告。

1.预备费使用情况。年初预算设置预备费1亿元，截至6月底，已分配6871万元，主要用于疫情防控和应急救灾等领域。

2.直达资金情况。截至6月底，市级下达直达资金19.1亿元，支付7.1亿元。其中，支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付0.3亿元，支付0.2亿元；一般性转移支付9.9亿元，支付5.2亿元，主要用于“三保”方面；共同财政事权转移支付8.7亿元，支付1.7亿元，主要用于教育、公共卫生、困难群众等方面；专项转移支付0.2亿元，主要用于普惠金融发展方面。

3.地方政府债务情况。市级下达我县2023年债务限额173.9亿元，其中：一般债务限额65.9亿元、专项债务限额108亿元。截至6月底，我县政府债务余额173.8亿元，其中：一般债务余额65.9亿元，专项债务余额107.9亿元。控制在债务限额以内，债务风险总体可控。1—6月，市级下达我县债券资金44亿元，其中：专项债券资金33亿元（酉阳县大水坝水库工程项目0.5亿元、酉阳县桃花源新城文化旅游建设项目7亿元、酉阳县凤凰山殡仪馆建设项目0.95亿元、酉阳县餐厨废弃物资源化利用和无害化处置项目0.2亿元、重庆市酉阳县桃花源水库工程项目1.25亿元、酉阳县中医院迁建项目二期工程项目0.9亿元、酉阳县桃花源新城双福龙池片区棚户区改造项目（二期）12.2亿元、酉阳县桃花源新城东流口片区棚户区改造项目10亿元），一般债券资金2亿元，再融资债券9亿元。1—6月共付息2.66亿元，已通过预算安排；共还本9亿元，已通过发行再融资债券安排。

二、财政收支主要特点

（一）从收入规模上看，增长态势喜人。

一是收入实现过半。上半年，一般公共预算收入完成年初预算的56.7%，实现了自2015年以来的首次时间过半、收入过半。二是收入增幅强劲。今年以来，财政收入呈大幅增长的态势。1季度，一般公共预算收入增长214%，增幅位列全市第一，上半年，增幅96%，位列全市第二。

（二）从税收收入上看，走势持续向好。

一是增幅逐月提升。随着全县经济持续恢复，1—6月，我县税收收入月度增幅呈由负转正、逐月增大的趋势，上半年，税收收入增长38%，位居渝东南第1、全市第11位，超过全市平均水平。二是重点支撑有力。全县6大重点行业累计实现税收5.8亿元，占全县税收的88.6%，有力拉动了全县税收收入的增长态势。

（三）从转移支付上看，争资成效显著。

一是争资立项成效明显。上半年，共计争取到位上级补助48.2亿元，有力保障了财政运行的平稳。二是债券发行提速增效。今年共计发行到位新增债券35亿元，延续了近年来专项债券大规模投入的态势，为我县重点项目建设和固定资产投资注入了强劲动能。

（四）从可用财力上看，实际财力短缺。

一是规定用途太多。虽然一般公共预算收入实现了较大幅度增长，但捐赠收入对应安排支出、资产出让成本性支出、招商引资优惠政策兑现支出占比高，难以形成可用财力保障财政运行。二是土地出让不足。年初预算土地出让收入23亿元，并逐一对应安排到支出项目中。受政策和市场因素影响，1—6月，仅完成1.3亿元，收入的迟缓影响财政支出安排，很多支出安排缺乏来源，只得挤占挪用其他专款项目资金。三是财力补助不够。债券资金已规定用途，上级补助中专款项目占比高，实际可用于工资发放、政权运转的财力补助不够，财政紧张形势未能得到缓解。

（五）从支出保障上看，财政负重前行。

一是运转保障艰难。虽然对人员待遇、到人到户民生支出进行序时保障，但对各单位运转支出保障不足，绩效政策补差因资金问题未能清算。二是发展支撑不足。受政府性基金预算收入的影响，财政资金聚焦用于“三保”和乡村振兴领域，对其他项目的保障乏力，对县域经济的支撑不够。三是新增支出增多。受财力制约，财政对以往年度收回资金项目、巡视整改支出项目支出未能纳入预算安排，年度中新增追加支出较多，1—6月，已新增6.8亿元。

三、采取的工作措施

（一）聚力组织财政收入。一是优化营商环境。坚决贯彻落实减税降费等各类优惠政策，对重点企业开展上门辅导，帮助企业依法享受政策红利。二是明确收入计划。将组织收入作为预算执行的基础，结合以往年初收入情况和周边区县征收情况，科学制定全年财源建设计划，分解下达各责任单位，构建全县上下齐抓共管的征收格局。三是及时调度研究。加强对财政收入全过程、全链条、全范围研判，深入挖掘增收潜力。明晰具体工作举措，政府定期调度，财经委会议定期研究，全力破解收入难题。四是强化税源监控。加强建筑业、房地产业的预缴管理。巩固现有招商引资成果，建立落户企业和迁出企业动态监控机制，密切关注市场主体经营动向。建立常态化行业税负分析、税种关联分析、外部数据比对分析，防止税收流失。

（二）奋力开展争资立项。一是细化落实责任。年初制定争资目标，细化责任单位，纳入“酉州赛道 比拼赶超”事项，激发争资活力，全力向上争取资金。二是精准策划项目。聚焦重点投向，深度研究国家宏观政策导向，紧盯国家债券市场政策新动向，切实抓好专项债券储备，合理加快债券发行进度，抢抓发展机遇，为全县经济社会发展赋能。三是放大政策支持。充分发挥乡村振兴重点帮扶县的政策优势，配合市级做好“一县一策”政策的迭代升级，全面优化政策、重点项目支持清单，让政策更“合身”、更“解渴”、更“有感”。四是加强向上对接。克服区位劣势，加大到市级、中央的工作汇报力度，促进沟通交流，争取更大支持，将工作对接情况作为重要事项每月报党委、政府。

（三）倾力优化支出结构。一是严控执行标准。深刻把握民生保障的顺序性和渐进性特点，严格按标准执行民生政策、人员政策，确保全县无超标准政策。继续强化“过紧日子”具体举措，从严从紧编制部门预算，年初压减公用经费和一般性项目支出0.6亿元。二是坚持“三保”优先。对预算支出进行标识分类，坚持“三保”支出优先，严格打表全县各类支出进度。三是执行阳光透明。每月底对次月支出计划履行党委、政府报告程序和财经委会议审定程序，亮出家底、阳光运行，根据收入情况明确保障范围和顺序，将财政分配的公开性、透明性走向制度化、常态化。

（四）全力防范债务风险。一是遏制隐债增量。严格落实新上项目资金审查机制，加强风险源头管控，确保政府投资项目无资金来源不立项、无预算不开工，强化隐债源头管控。二是稳妥化解存量。建立县属国有企业“631”债务偿还机制（即督促企业提前6个月制定到期还款计划，提前3个月落实资金来源，提前1个月备足偿债资金），实现债务的常态化监测，政府每月定期调度。截至目前，未发生债务违约事件。三是规范债务管理。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，健全依法适度举债机制，确保债务总量保持在合理区间，债务风险在可控范围。

上半年，我县经济增长好于预期，预算执行总体平稳，预算执行效果总体良好。但经济恢复基础尚不牢固，财政收入仍存在较大不确定性，财政收支矛盾仍然突出。从收入来看，资产、特许经营权转让收入占比大，财政收入可持续性不足。土地市场热度提升不明显，企业投资意愿不足，土地出让收入序时较差。从支出来看，年度执行过程中新增支出事项较多，加上巡视整改等刚性支出，财政收入增量难以全面覆盖。

四、下半年工作打算

在下半年和今后的一段时期内，我们将坚持稳中求进工作总基调，围绕全年目标任务，全力做好四方面工作，为我县打造“三新”酉阳展现财政担当、贡献财政力量。

（一）锚定目标、综合施策，在聚财上展现新作为。

一是加强收入管理。强化重点税源监控和分析研判，完善收入协同管理机制，严防“跑冒滴漏”。二是加快资源盘活。立足酉阳资源禀赋，变资源为资产，全面拓宽融资渠道，努力把绿水青山变成更多金山银山。三是加大土地出让。大力推动新城征迁工作，坚持规划引领，盘活土地资源，序时推进土地出让。四是加力向上争取。把握国家政策窗口期、机遇期，吃透核心要义，科学策划包装项目，力争更多政策红利倾斜酉阳、更多项目资金落地酉阳、更多酉阳元素进入市级乃至国家大盘子。

（二）尽力而为、量力而行，在用财上展现新作为。

一是坚持三保优先。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化预算执行动态监控和库款保障，兜牢“三保”底线。二是服务乡村振兴。始终将农业农村作为财政支出的优先保障领域，保持公共财政更大力度向乡村振兴倾斜，实现财政资金分配与乡村振兴成效紧密结合，财政投入与乡村振兴目标任务相适应。三是支持新城建设。深刻领会桃花源新城在实现我县城乡融合发展中的根本载体作用，统筹整合财政资源，增强资金要素供给，推动桃花源城市更新提质、提速、提效，为县域经济社会高质量发展提供更坚实的支撑。

（三）健全机制、规范管理，在理财上展现新作为。

一是严格预算约束。严肃财经纪律，加强预算刚性约束，严格预算追加程序，加大资金统筹，平衡新增支出需求。管好用好中央直达资金，按照规定的范围、标准和程序使用财政资金。二是优化支出结构。坚持有保有压，严格支出保障顺序，大力压减非刚性支出，增强对经济社会发展大局的支撑能力。三是注重绩效控制。推进预算和绩效管理一体化，以绩效目标的科学性提升预算编制的精准性，推出更多带动强、绩效优的好项目，以发展效益破解财政难题。

（四）严守底线、防控并举，在管财上展现新作为。

一是严格债务限额管理。将政府债务纳入预算管理，完善常态化监控，千方百计增大综合财力，降低政府债务率。二是加强全口径债务监管。继续落实好631工作机制，定期做好资金调度，按时足额偿还到期债务。压实国有企业责任，隔离债务风险，防止经营性债务向隐性债务探头，债务风险向财政传递。三是加强财会监督工作。优化监督模式与方式方法，加大财务检查力度，提升财会监督效能，实现监督和管理的有机统一。

尊敬的应珊主任、各位副主任、各位委员，面对依然严峻的财政收支形势，政府财政工作将自觉接受县人大的审查和监督，按照县委的决策部署，既把握发展大势、坚定发展信心，也保持清醒认识、树牢底线思维，保持奋进者姿态，激发创造性张力，用更大的力度和更实的措施，应对各种风险挑战，奋力做好财政发展与改革各项工作！

附件：1.酉阳自治县2023年1—6月一般公共预算收入表

      2.酉阳自治县2023年1—6月一般公共预算支出表

      3.酉阳自治县2023年1—6月政府性基金预算收入表

      4.酉阳自治县2023年1—6月政府性基金预算支出表

      5.酉阳自治县2023年1—6月国有资本经营预算收入表

      6.酉阳自治县2023年1—6月国有资本经营预算支出表

      7.酉阳自治县2023年1—6月社会保险基金预算收支执行表