（2022年7月在县十八届人大常委会第六次会议上）
2022年政府财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央、市委、县委经济工作会议精神，抢抓国家乡村振兴重点帮扶县和“一区两群”协调发展战略机遇，锚定“1234”战略目标，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，牢牢把握新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，持续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，发展和改善民生、防范风险。1—6月财政预算执行总体平稳。
一、财政收支执行情况
（一）一般公共预算完成情况。1—6月，一般公共预算收入完成4.7亿元，为年初预算的31.4%，较上年增长0.2%。其中：税收收入2.9亿元，较上年下降12.8%；非税收入1.8亿元，较上年增长30.8%。1—6月，一般公共预算支出完成32亿元，为年初预算的46.3%，较上年增长9.7%。
（二）政府性基金预算完成情况。1—6月，政府性基金预算收入完成1.2亿元，为年初预算的6.2%，较上年下降78.4%，主要是土地出让处于前期拆迁和招拍挂环节。1—6月，政府性基金预算支出完成13.1亿元，为年初预算的115.9%，较上年增长992.4%，主要是债券资金支出。
（三）国有资本经营预算完成情况。1—6月，国有资本经营预算收入完成0.7亿元，为年初预算的33.6%，较上年增长1020%。1—6月，国有资本经营预算支出完成0.1亿元，为年初预算的84.7%。
二、财政收支主要特点
（一）从收入规模上看，收入增幅实现正增长。财政收入是经济运行的晴雨表，经济是否稳住，财政收入是一个重要的衡量指标。今年以来，经济的稳步回升带动财政收入持续好转，各级征收单位齐心协力狠抓收入征管，有力对冲了减税降费及落实留抵退税政策影响，1—6月，一般公共预算收入较上年增长0.2%，顺利实现正增长，有力增强了县域经济恢复发展信心。
（二）从支出规模上看，支出增幅好于预期。支出进度事关财政资金的使用效益，事关政策的落实，事关宏观调控的结果。1—6月，一般公共预算支出较上年增长9.7%，有效落实了全国稳经济大盘会议工作要求，增大了财政对经济的投资强度，确保了财政支出与经济形势的总体协调，为全县社会经济发展提供了有力保障。
（三）从转移支付上看，上级支持力度空前。加大向上争取力度，充分发挥投资的拉动作用，是破解县域经济社会发展要素制约的重要举措。1—6月，共争取上级补助49.3亿元，较上年增加11.5亿元，争资额度再创新高。争取债券资金32亿元，达历史新高，有效破解了新城建设的资金瓶颈，为重点项目建设注入了强劲动能。
（四）从税收收入上看，惠企利民更加凸显。减税降费是践行以人民为中心发展思想的生动体现，是厚植强国之基的制度安排。1—6月，在贯彻落实以前年度出台的减税降费政策基础上，认真落实好新出台的增值税留抵退税等组合式税费支持政策，共计减免税收1.5亿元，其中落实留抵退税政策1.3亿元，惠及市场主体3497户，确保了符合条件的企业享受到国家政策的阳光，让改革红利惠及了更多市场主体。
三、主要工作措施
（一）以系统化思维抓增收节支，财政运行平稳有序。一是坚定年初收入预期。依托预算管理一体化系统认真谋划全年征收预期，压实压牢征收单位责任，定期将收入完成情况上报县委财经委会商研究。二是形成争资立项合力。坚持把争资立项作为当前重点工作来抓，充分发挥“酉州赛道 比拼赶超”系列活动载体作用，实行清单化管理、动态化跟踪、常态化比拼。三是落实新的减税降费政策。不折不扣落实好新出台的增值税留抵退税等组合式税费支持政策，建立联席会议机制，强化财政资金保障。四是继续强化“过紧日子”具体举措。从严从紧编制部门预算，年初对定额公用经费压减20%，明确公用经费各项定额标准，节约资金0.6亿元。
（二）以精准化投入促统筹发展，财政保障提质增效。一是“三保”支出有底线。按照“保基本民生、保工资、保运转”总体要求，大力调整和优化支出结构，足额安排“三保”预算，1—6月，实现“三保”支出23.1亿元。二是重点支出有保障。牢固树立“财为政服务”的理念，紧紧围绕“1234”战略目标，整合财力保障全县重点项目支出7.5亿元。三是民生支出有温度。履行每月支出计划财经委会议审批机制，合理研判支出，提高支出精准度和必要强度，夯实乡村振兴及疫情防控资金财力保障，赋能乡村振兴，守好疫情防控“大后方”，1—6月，实现乡村振兴支出2.9亿元、疫情防控支出0.1亿元。
（三）以科学化导向推财政改革，体制机制不断优化。一是全面实施预算管理一体化。按照财政部深化预算管理制度改革及市级统一部署，积极构建“制度+技术”的预算管理新格局，全流程整合预算管理制度，在年初全面上线预算管理一体化系统。二是持续深化健全全面绩效管理。全面落实各单位项目支出绩效目标和整体绩效目标全覆盖要求，持续关注绩效目标设置与项目实施内容的关联性、绩效指标值与资金总量的匹配度及绩效指标的可衡量性，对年度中的预算细化和追加，同步编制绩效目标和绩效指标，提升绩效目标编制质量，有力推动预算绩效管理提质增效。
（四）以底线化思维强风险防范，安全防线有力筑牢。一是坚决防控政府债务风险。着力加强风险源头管控，严控项目建设融资风险，逐步完善债务风险监控相关机制，坚决防范化解重大风险，落实每月到期债务研判工作机制，逐笔落实还款来源。今年以来，未发生一起债务违约。二是着力防范化解地方金融风险。强化金融机构主体责任，督促银行保险行业机构及时排查风险隐患，加强地方金融机构日常工作监管，对股权投资类、第三方财富管理公司、房地产开发类、养老服务、“虚拟货币”“伪金交所”等高风险行业主动开展全面检查。今年以来，未发生系统性金融风险。
上半年，我县财政预算执行总体平稳，重点项目建设推进有力，预算执行效果总体良好。但疫情影响下经济低迷状态将持续存在，宏观经济环境中不确定因素仍在叠加，财政经济形势依然复杂严峻。一是从收入来看，增收空间有限。我县收入盘子较小，本级财政收入对财力贡献有限，随着新一轮减税降费等政策的持续实施，财政增收空间将被持续压缩。二是从支出来看，刚性支出不断增强。基本民生、工资类、运转类、惠企类支出刚性趋强，既要落实好“三保”的财力需要，坚决守牢“三保”底线，也要继续落实更加积极的财政政策，加大扶企助企的力度，还要保障县级重点项目建设，财政收支“紧平衡”的特征将更加凸显。
四、下半年工作打算
在下半年和今后的一段时期内，我们将持续推进经济的高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，发挥积极的财政政策，更加注重精准、可持续，继续优化支出结构，“1234”战略目标持续推进，开出财政“药方”，展现财政担当，赓续前行、奋楫争先。
（一）算好经济账，全力做好收入征管。一是加大税源培育力度。继续做好每月收入联席座谈机制，精准研判收入情况。持续加大税源培育，做好税源谋划，加大对执收单位重点收入项目的日常跟踪督促，抓好重点行业、企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。二是全力抓实土地收入。紧盯预定目标，打表推进拆迁和土地出让工作，高强度、大力度推进，确保预期出让土地的变现。三是统筹做好“三资”管理。深化投融资体制改革，通过PPP、REITs等方式盘活存量优质资产，加快国有企业产权办理、特许经营权和行政事业单位闲置资产变现，增大财政收入和增强国企融资能力。
（二）算好效益账，持续强化支出保障。一是全力保障“三保”。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化三保预算执行动态监控和库款保障，坚决兜牢“三保”底线。二是切实保障财政支出重点。财政资金重点向教育、社会保障、公共卫生、环境保护、公共安全、乡村振兴等民生领域倾斜，严格履行每月支出计划财经会议审批机制，提高支出精准度和必要强度，确保资金流向与县级战略目标任务一致。
（三）算好精细账，牢固树立节约意识。一是严格落实过“紧日子”要求。厉行节约办一切事业，量入为出、精打细算，将资金用在最紧急、最急需的地方，提高财政资金使用效益。二是切实增强预算约束力。坚持先有预算后有支出，杜绝无预算、超预算支出，严把支出关口、严控“三公”经费，推进年初预算项目加快实施，避免出现“钱等项目”的现象。三是加强支出全生命周期监管。加强年初预算项目推进情况的监控，对资金效益较好的政策和项目原则上优先保障，对执行中铺张浪费、绩效不完整、不充分的项目督促改进，对低效无效的项目调整取消，凸显资金使用效益。
（四）算好长远账，大力推动财政改革。一是持续推动一体化系统建设。按照中市统一部署要求，进一步加快资产管理、地方政府法定债务等模块的建设，实现一体化系统监管的全覆盖。二是加强预算全流程管理。强化预算执行，严格按预算指标、项目实施进度拨付资金。加强直达资金管理，实时动态监控资金分配、拨付、使用情况。三是深化绩效改革。压实单位预算绩效管理主体责任，引导单位主动增强绩效管理意识，将预算绩效管理情况作为下年度预算安排重要参考指标，不断拓展绩效信息公开的广度和深度，提高全社会的关注度和参与度。
（五）算好风险账，坚决守住安全底线。一是多方合力监管。加强部门、国企之间的信息共享和协同监管，统一认识、统一口径、统一监管，形成合力。二是提高防控能力。坚持底线思维，增强忧患意识，做好债务风险评估和预警工作，健全“监测、预警、处置、反馈”闭环机制，定期开展债务违约风险台账排查，确保风险早发现、早预警、早处置，稳妥有序化解地方政府债务风险。三是严防金融风险。加强金融法治建设，进一步开展虚拟货币、私募基金、第三方财富管理等风险排查，健全金融风险监测、评估、预警和处置体系，建立重大金融风险问责机制，将风险和地方财力负担降到最低水平，营造平稳健康的经济环境。
附件：1.酉阳自治县2022年1—6月一般公共预算收入表
2.酉阳自治县2022年1—6月一般公共预算支出表
3.酉阳自治县2022年1—6月政府性基金预算收入表
4.酉阳自治县2022年1—6月政府性基金预算支出表
5.酉阳自治县2022年1—6月国有资本经营预算收入表
6.酉阳自治县2022年1—6月国有资本经营预算支出表
